風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)、流程考點(diǎn)內(nèi)容

　　三、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)

　　一般由董事會(huì)及其專門委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、風(fēng)險(xiǎn)管理部門及其他風(fēng)險(xiǎn)控制部門等組成。

　　董事會(huì)：最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。

　　監(jiān)事會(huì)：負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層是否盡職履職，并對(duì)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)水平和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行獨(dú)立的監(jiān)督、評(píng)價(jià)。

　　高級(jí)管理層(基石)：風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。

　　風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”是指在商業(yè)銀行內(nèi)部形成的在風(fēng)險(xiǎn)管理方面承擔(dān)不同職責(zé)的三個(gè)團(tuán)隊(duì)(或部門)，即業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)、風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)和內(nèi)部審計(jì)團(tuán)隊(duì)。

　　四、風(fēng)險(xiǎn)管理流程

　　風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求，其關(guān)注的主要問題是：風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)以及后果，識(shí)別的方法及其效果。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)，即了解各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)和分析引起風(fēng)險(xiǎn)事件的原因。

　　風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量：風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、后果及嚴(yán)重程度進(jìn)行充分分析和評(píng)估，從而確定風(fēng)險(xiǎn)水平的過程。是全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實(shí)施的基礎(chǔ)。《巴塞爾新資本協(xié)議》也通過降低監(jiān)管資本要求鼓勵(lì)銀行采用高級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)。

　　風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)：包含兩層含義：一是監(jiān)測(cè)各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)以及不可量化的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化和發(fā)展趨勢(shì)，確�？蓪�風(fēng)險(xiǎn)在進(jìn)一步加大之前識(shí)別出來。二是報(bào)告銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性、定量評(píng)估結(jié)果，以及所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制措施的質(zhì)量與效果。

　　風(fēng)險(xiǎn)控制：對(duì)經(jīng)過識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散(投資多樣化)、對(duì)沖(投資和買賣與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失)、風(fēng)險(xiǎn)緩釋和轉(zhuǎn)移(擔(dān)保、保險(xiǎn)等)、規(guī)避和補(bǔ)償(事前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)價(jià)格的補(bǔ)償)等措施，進(jìn)行有效管理和控制的過程。

　　考點(diǎn) 3 風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)、流程考點(diǎn)試題

　　1.(單選)風(fēng)險(xiǎn)緩釋的目的在于降低未來風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)所帶來的損失，(　　)就最常用、最重要的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。

　　A.出售風(fēng)險(xiǎn)頭寸

　　B.購買保險(xiǎn)

　　C.互換

　　D.擔(dān)保

　　【答案】D。解析：風(fēng)險(xiǎn)緩釋的目的在于降低未來風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)所帶來的損失.擔(dān)保就最常用、最重要的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。

　　2.(單選)近年來隨著信用衍生產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新和發(fā)展，(　　)也被用來管理信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)分散

　　B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

　　C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

　　D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

　　【答案】B。解析：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)非常有效的方法，近年來隨著信用衍生產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新和發(fā)展.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖也被用來管理信用風(fēng)險(xiǎn)

　　3.(單選)風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)經(jīng)過識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取(　　)等措施，進(jìn)行有效管理和控制的過程。

　　A.分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償

　　B.降低、化解、對(duì)沖

　　C.分散、消除和補(bǔ)償

　　D.分散、消除、轉(zhuǎn)移和補(bǔ)償

　　【答案】A。解析：風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)經(jīng)過識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧�，進(jìn)行有效管理和控制的過程。

　　4.(單選)良好的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)具有(　　)。

　　A.全面性和及時(shí)性

　　B.全面性和前瞻性

　　C.準(zhǔn)確性和

　　D.及時(shí)性和準(zhǔn)確性

　　【答案】B。解析：良好的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)具有全面性和前瞻性.既要盡可能識(shí)別銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，確保覆蓋銀行面臨的所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)。又能夠前瞻性考察風(fēng)險(xiǎn)的變化趨勢(shì)以及可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)種類和性質(zhì)。

　　5.(單選)商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)是(　　)。

　　A.監(jiān)事會(huì)

　　B.股東會(huì)

　　C.董事會(huì)

　　D.管理層

　　【答案】C。解析：董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu).承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。

　　6.(單選)下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略類型的是(　　)。

　　A.積極

　　B.穩(wěn)健

　　C.保守

　　D.消極

　　【答案】D。解析：風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略一般分為積極、穩(wěn)健、保守三種類型。

　　7.(單選)(　　)是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策。

　　A.董事會(huì)

　　B.監(jiān)事會(huì)

　　C.高級(jí)管理層

　　D.股東大會(huì)

　　【答案】C。解析：高級(jí)管理層是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行機(jī)構(gòu).主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，并在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)就風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)進(jìn)行決策.負(fù)責(zé)建立銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織管理各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。

　　8.(單選)(　　)的結(jié)果可以應(yīng)用于客戶準(zhǔn)入、授信審批、限額管理、經(jīng)濟(jì)資本等領(lǐng)域。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

　　B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

　　C.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

　　D.風(fēng)險(xiǎn)控制

　　【答案】B。

　　9.(單選)“不要將所有的雞蛋放在一個(gè)籃子里”屬于(　　)。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)分散

　　B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

　　C.風(fēng)險(xiǎn)緩釋和轉(zhuǎn)移

　　D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

　　【答案】A。解析：風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的方法.也就是“不要將所有的雞蛋放在一個(gè)籃子里”.

　　10.(單選)“不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”屬于(　　)。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)分散

　　B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

　　C.風(fēng)險(xiǎn)緩釋和轉(zhuǎn)移

　　D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

　　【答案】D。解析：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場(chǎng).以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，即不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

　　11.(多選)下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)的說法，正確的有(　　)。

　　A.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)一般由董事會(huì)及其專門委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、風(fēng)險(xiǎn)管理部門及其他風(fēng)險(xiǎn)控制部門等組成

　　B.監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層是否盡職履職.并對(duì)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)水平和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行獨(dú)立的監(jiān)督、評(píng)價(jià)

　　C.董事會(huì)的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石

　　D.風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)是風(fēng)險(xiǎn)管理的“第一道防線”

　　E.內(nèi)部審計(jì)團(tuán)隊(duì)是風(fēng)險(xiǎn)管理的“第三道防線”

　　【答案】ABE。解析：高級(jí)管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石。風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)是風(fēng)險(xiǎn)管理的“第二道防線”。