銀行管理的基本指標(biāo)大綱內(nèi)容

　　一、規(guī)模指標(biāo)

　　(一)資產(chǎn)規(guī)模

　　在銀行經(jīng)營(yíng)管理中，資產(chǎn)規(guī)模大、市場(chǎng)覆蓋率廣以及擁有龐大客戶群的大型銀行不僅在存、貸業(yè)務(wù)上有優(yōu)勢(shì)，而且有更多的非利息收入來(lái)源，從而獲取范圍經(jīng)濟(jì)的效益。

　　(二)市值

　　總市值等于發(fā)行總股份數(shù)乘以股票市價(jià)，它是衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標(biāo)，反映了一家銀行在資本市場(chǎng)上的影響力水平，同時(shí)也決定著該銀行在資本市場(chǎng)上的權(quán)重。

　　二、結(jié)構(gòu)指標(biāo)

　　結(jié)構(gòu)：構(gòu)成總量的各種成分的比例關(guān)系。

　　考點(diǎn) 4 銀行管理的基本指標(biāo)

　　1.(單選)以下關(guān)于生息資產(chǎn)說(shuō)法不正確的是(　　)。

　　A.生息資產(chǎn)是貸款及投資資產(chǎn)、存放央行款項(xiàng)、存放拆放同業(yè)款項(xiàng)等指標(biāo)的總稱

　　B.生息資產(chǎn)占比=(生息資產(chǎn)平均余額/資產(chǎn)總額)×100%

　　C.生息資產(chǎn)的金額是衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標(biāo)之一，也是考查銀行盈利性的一個(gè)指標(biāo)

　　D.在大致相同的利率環(huán)境下.不同的生息資產(chǎn)結(jié)構(gòu)將導(dǎo)致資產(chǎn)平均收益水平的差異，這對(duì)了解銀行的資金運(yùn)用效率有一定參考意義

　　【答案】C。解析：C 選項(xiàng)錯(cuò)誤，生息資產(chǎn)的金額是測(cè)算凈利息收益率的基礎(chǔ)，也是考查銀行盈利性的一個(gè)指標(biāo)。

　　2.(單選)市盈率的計(jì)算公式(　　)。

　　A.市盈率=股票價(jià)格(P)/每股收益(E)

　　B.市盈率=凈利潤(rùn)/期末總股本

　　C.市盈率=每股市價(jià)(P)/每股凈資產(chǎn)

　　D.市盈率=凈利潤(rùn)/資本凈額

　　【答案】A。解析：市盈率的計(jì)算公式是：市盈率=每股市價(jià)(P)/每股收益(E)。

　　3.(單選)以下指標(biāo)說(shuō)法不正確的是(　　)。

　　A.生息資產(chǎn)是貸款及投資資產(chǎn)、存放央行款項(xiàng)、存放拆放同業(yè)款項(xiàng)等指標(biāo)的總稱

　　B.存款是銀行最基本的負(fù)債業(yè)務(wù).也是商業(yè)銀行最主要的資金來(lái)源

　　C.“二八定律”的含義是占比僅為 20%的高端客戶對(duì)銀行盈利的貢獻(xiàn)度達(dá)到 80%左右

　　D.存貸比=(總存款/總貸款)×100%

　　【答案】D。解析：存貸比=(總貸款/總存款)×100%。

　　4.(單選)關(guān)于成本收入比下列說(shuō)法不正確的是(　　)。

　　A.在資金投入環(huán)節(jié)提高效率的重點(diǎn)是降低資金成本，即在負(fù)債結(jié)構(gòu)中加大零售存款和活期存款的比重.將存貸比提高到合理水平

　　B.成本收入比可以稱為經(jīng)營(yíng)性效率問(wèn)題，其改善的途徑是合理配置資源、加強(qiáng)成本控制

　　C.成本收入比=(營(yíng)業(yè)費(fèi)用/營(yíng)業(yè)收入)×100%

　　D.營(yíng)業(yè)凈收入=營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出-費(fèi)用

　　【答案】C。解析：成本收入比=(營(yíng)業(yè)費(fèi)用/營(yíng)業(yè)凈收入)×100%。

　　5.(單選)撥備前利潤(rùn)是銀行常用的財(cái)務(wù)指標(biāo)，是銀行在經(jīng)營(yíng)中已經(jīng)構(gòu)成的(　　)作出的準(zhǔn)備。

　　A.收入和支出

　　B.貸款和存款

　　C.成本和利潤(rùn)

　　D.風(fēng)險(xiǎn)和損失

　　【答案】D。解析：撥備前利潤(rùn)是銀行常用的財(cái)務(wù)指標(biāo)，是銀行在經(jīng)營(yíng)中已經(jīng)構(gòu)成的風(fēng)險(xiǎn)和損失作出的準(zhǔn)備.定期提取的貸款和資產(chǎn)準(zhǔn)備金。

　　6.(單選)下列關(guān)于客戶集中度指標(biāo)說(shuō)法正確的是(　　)。

　　A.銀行對(duì)最大十家客戶貸款比率的限制是為了保障穩(wěn)健經(jīng)營(yíng).防范因“壘大戶，，而引發(fā)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

　　B.單一最大客戶貸款比率不是衡量銀行經(jīng)營(yíng)安全性的指標(biāo)

　　C.最大十家客戶貸款比率是衡量銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的指標(biāo)之一

　　D.單一最大客戶貸款比率=(最大一家集團(tuán)客戶授信總額/資本凈額)×100%

　　【答案】C。解析：選項(xiàng) A 應(yīng)是銀行對(duì)最大十家客戶貸款比率的限制是防止發(fā)生大戶風(fēng)險(xiǎn)：選項(xiàng) B 應(yīng)是單一最大客戶貸款比率是衡量銀行經(jīng)營(yíng)安全性的指標(biāo)之一;選項(xiàng) D 是單一集團(tuán)客戶授信集中度的公式。

　　7.(單選)衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標(biāo)是(　　)。

　　A.成本收入比

　　B.市值

　　C.凈息差

　　D.每股收益

　　【答案】B。解析：市值是衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標(biāo)，反映了一家銀行在資本市場(chǎng)上的影響力水平。同時(shí)也決定著該銀行在資本市場(chǎng)上的權(quán)重，從而成為投資者資金配置的重要參考。

　　8.(單選)(　　)是商業(yè)銀行資本總額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比值。反映的是一家商業(yè)銀行的整體資本穩(wěn)健水平。

　　A.撥貸比

　　B.撥備覆蓋率

　　C.資本充足率

　　D.平均總資產(chǎn)回報(bào)率

　　【答案】C。解析：資本充足率是商業(yè)銀行資本總額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比值，反映的是一家商業(yè)銀行的整體資本穩(wěn)健水平。

　　9.(單選)下列說(shuō)法正確的是(　　)。

　　A.大量中小型企業(yè)由于融資條件差.形成了買方市場(chǎng)

　　B.如果銀行能有效地控制風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)入大型企業(yè)貸款領(lǐng)域，就可獲得更高的收益和市場(chǎng)占有率。所以大型企業(yè)貸款的情況備受關(guān)注

　　C.貸款結(jié)構(gòu)的另一種分類方式為按行業(yè)或按地區(qū)分類

　　D.大量大型企業(yè)由于融資條件差.形成了賣方市場(chǎng)

　　【答案】C。解析：選項(xiàng) C 正確，選項(xiàng) A、D 應(yīng)是大量中小型企業(yè)由于融資條件差，形成了賣方市場(chǎng)：選項(xiàng) 8 中應(yīng)是中小企業(yè)。

　　10.(多選)銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，要增加利潤(rùn)、提高銀行價(jià)值就需要控制風(fēng)險(xiǎn)減少相應(yīng)的撥備，銀行的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為(　　)。

　　A.信用風(fēng)險(xiǎn)

　　B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　C.操作風(fēng)險(xiǎn)

　　D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

　　E.利率風(fēng)險(xiǎn)

　　【答案】ABCD。解析：風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。