第二節(jié)　非存款業(yè)務

　　非存款業(yè)務主要包括商業(yè)銀行的借款業(yè)務。

　　短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同業(yè)拆借、證券回購和向中央銀行借款等形式。

　　長期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用發(fā)行金融債券的形式，具體包括發(fā)行普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉(zhuǎn)換債券等。

　　一、同業(yè)拆借

　　經(jīng)中國人民銀行批準進入全國銀行間同業(yè)拆借市場(以下簡稱同業(yè)拆借市場)的金融機構之間，通過全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借網(wǎng)絡進行的無擔保資金融通行為。具有期限短、金額大、風險低、手續(xù)簡便等特點，上海銀行間同業(yè)拆放利率(Shibor)從2007年1月4日起正式運行，為我國金融市場提供了1年以內(nèi)產(chǎn)品的定價基準。

　　二、債券回購

　　債券回購是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，包括質(zhì)押式回購與買斷式回購兩種。債券回購風險較低，利率一般低于拆借利率。

　　三、向中央銀行借款

　　四、金融債券

　　金融債券是商業(yè)銀行在金融市場上發(fā)行的、按約定還本付息的有價證券。我國商業(yè)銀行所發(fā)行的金融債券，均是在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易的。

　　考點練習題

　　考點 4 非存款業(yè)務

　　1.(單選)下列關于同業(yè)拆借的說法，錯誤的是(　　)。

　　A.同業(yè)拆借是銀行及其他金融機構之間進行短期的資金借貸

　　B.借入資金稱為拆入.貸出資金稱為拆出

　　C.同業(yè)拆借業(yè)務主要通過全國銀行間債券市場進行

　　D.同業(yè)拆借的利率隨資金供求的變化而變化.常作為貨幣市場的基準利率

　　【答案】C。解析：同業(yè)拆借業(yè)務通過全國銀行間同業(yè)拆借市場進行。

　　2.(單選)下列關于同業(yè)拆借的特點表述不正確的是(　　)。

　　A.期限短

　　B.金額大

　　C.風險低

　　D.手續(xù)繁雜

　　【答案】D。解析：同業(yè)拆借具有期限短、金額大、風險低、手續(xù)簡便的特點。

　　3.(單選)上海銀行間同業(yè)拆放利率從(　　)起正式運行。

　　A.2007 年 2 月 1 日

　　B.2007 年 1 月 4 日

　　C.2008 年 1 月 1 日

　　D.2004 年 1o 月 29 日

　　【答案】B。

　　4.(單選)債券回購是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，包括(　　)。

　　A.質(zhì)押式回購與買斷式回購

　　B.質(zhì)押式回購與賣斷式回購

　　C.抵押式回購與買斷式回購

　　D.抵押式回購與賣斷式回購

　　【答案】A。解析：債券回購是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，包括質(zhì)押式回購和買斷式回購。

　　5.(多選)商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應具備(　　)條件。

　　A.具有良好的公司治理機制

　　B.資本充足率不低于 8%

　　C.最近 3 年連續(xù)盈利、沒有重大違法、違規(guī)行為

　　D.貸款損失準備計提充足

　　E.風險監(jiān)管指標符合監(jiān)管機構的有關規(guī)定及中國人民銀行要求的其他條件

　　【答案】ACDE。解析：商業(yè)銀行發(fā)行金融債應具備的條件為：具有良好的公司治理機制;核心資本充足率不低于 4%;最近 3 年連續(xù)盈利;貸款損失準備計提充足;風險監(jiān)管指標符合監(jiān)管機構的有關規(guī)定;最近 3 年沒有重大違法、違規(guī)行為：中國人民銀行要求的其他條件。

　　6.(判斷)對信用等級相同的金融機構來說，債券回購利率一般高于拆借利率。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　【答案】B。解析：債券回購比以信用為基礎、沒有任何擔保的同業(yè)拆借風險要低，故其利率也低于拆借利率。