第三節(jié)　利息與利率

　　一、概念

　　利息是指在信用關(guān)系中債務(wù)人支付給債權(quán)人的報(bào)酬，也就是資金的價(jià)格。

　　利息率是一定時(shí)期內(nèi)利息收入同本金之間的比率。

　　二、利息率的主要種類

　　(一)固定利率與浮動(dòng)利率

　　1.固定利率

　　指在借貸業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，由借貸雙方商定的利率，在整個(gè)借貸合同期內(nèi)，利率不因市場(chǎng)資金供求狀況或其他因素而變化。

　　2.浮動(dòng)利率

　　指銀行借貸業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，由借貸雙方共同商定并根據(jù)市場(chǎng)變化情況進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整的利率。

　　(二)存款利率與貸款利率

　　1.存款利率

　　指客戶在銀行或其他金融機(jī)構(gòu)存款所取得的利息與存款本金的比率。

　　2.貸款利率

　　指銀行或其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款所收取的利息與貸款本金的比率。貸款利率的高低直接決定著金融機(jī)構(gòu)的利息收入和借款人的籌資成本，影響著借貸雙方的經(jīng)濟(jì)利益。

　　存貸利差是商業(yè)銀行利潤(rùn)的重要來源，它在很大程度上決定著銀行的經(jīng)濟(jì)效益，對(duì)信貸資金的供求狀況和貨幣流通也有重要影響。

　　(三)基準(zhǔn)利率和基礎(chǔ)利率

　　1.基準(zhǔn)利率

　　由一個(gè)國(guó)家中央銀行直接制定和調(diào)整、在整個(gè)利率體系中發(fā)揮基礎(chǔ)性作用的利率，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家主要指再貼現(xiàn)利率。

　　基準(zhǔn)利率有兩重含義：一是基準(zhǔn)利率決定著一個(gè)國(guó)家的金融市場(chǎng)利率水平，是金融機(jī)構(gòu)系統(tǒng)制定存款利率，貸款利率、有價(jià)證券利率的依據(jù);二是基準(zhǔn)利率表明中央銀行對(duì)于當(dāng)期金融市場(chǎng)貨幣供求關(guān)系的總體判斷，基準(zhǔn)利率的變化趨勢(shì)引導(dǎo)著一個(gè)國(guó)家利率的總體變化方向。

　　我國(guó)目前基準(zhǔn)利率：中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行的再貸款利率

　　2.貸款基礎(chǔ)利率

　　指商業(yè)銀行對(duì)其最優(yōu)質(zhì)客戶執(zhí)行的貸款利率，其他貸款利率可在此基礎(chǔ)上加減點(diǎn)生成。

　　2013年10月，貸款基礎(chǔ)利率(Loan Prime Rate，LPR)集中報(bào)價(jià)和發(fā)布機(jī)制正式運(yùn)行。

　　考點(diǎn)練習(xí)題

　　考點(diǎn) 7 利息與利率的概念

　　1.(單選)隨市場(chǎng)供求變化而自由變動(dòng)的利率是(　　)。

　　A.固定利率

　　B.浮動(dòng)利率

　　C.市場(chǎng)利率

　　D.名義利率

　　【答案】B。解析：固定利率是指在整個(gè)借貸期限內(nèi)，利率水平保持不變的利率。浮動(dòng)利率是指在借貸關(guān)系存續(xù)期內(nèi).利率水平可隨市場(chǎng)變化進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整的利率。

　　2.(單選)浮動(dòng)利率相對(duì)于固定利率，具有的優(yōu)點(diǎn)不包括(　　)。

　　A.能夠靈活反映市場(chǎng)上資金供求狀況

　　B.能夠根據(jù)資金供求隨時(shí)調(diào)整利率水平

　　C.有利于縮小利率市場(chǎng)波動(dòng)所造成的風(fēng)險(xiǎn)

　　D.便于計(jì)算成本和收益

　　【答案】D。解析：便于計(jì)算成本和收益屬于固定利率的優(yōu)點(diǎn)，而浮動(dòng)利率不便于計(jì)算與預(yù)測(cè)成本和收益。

　　3.(單選)(　　)是商業(yè)銀行利潤(rùn)的重要來源，它在很大程度上決定著銀行的經(jīng)濟(jì)效益，對(duì)信貸資金的供求狀況和貨幣流通也有重要影響。

　　A.存款利率

　　B.貸款利率

　　C.存貸利差

　　D.利息收益

　　【答案】C。解析：存貸利差是商業(yè)銀行利潤(rùn)的重要來源，它在很大程度上決定著銀行的經(jīng)濟(jì)效益.對(duì)信貸資金的供求狀況和貨幣流通也有重要影響。

　　4.(單選)我國(guó)目前的基準(zhǔn)利率是指(　　)。

　　A.商業(yè)銀行的貸款利率

　　B.商業(yè)銀行的存款利率

　　C.商業(yè)銀行對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶執(zhí)行的貸款利率

　　D.中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行的再貸款利率

　　【答案】D。解析：基準(zhǔn)利率是指一個(gè)國(guó)家中央銀行直接制定和調(diào)整、在整個(gè)利率體系中發(fā)揮基礎(chǔ)性作用的利率.在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家主要指再貼現(xiàn)利率。中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行的再貸款利率可以理解為我國(guó)目前的基準(zhǔn)利率。在我國(guó)。商業(yè)銀行對(duì)其最優(yōu)質(zhì)客戶執(zhí)行的貸款利率為貸款基礎(chǔ)利率。

　　5.(單選)貸款基礎(chǔ)利率集中報(bào)價(jià)和發(fā)布機(jī)制正式運(yùn)行是在(　　)。

　　A.2012 年 9 月

　　B.2013 年 9 月

　　C.2013 年 10 月

　　D.2012 年 10 月

　　【答案】C。

　　6.(單選)貸款基礎(chǔ)利率集中報(bào)價(jià)和發(fā)布機(jī)制是在報(bào)價(jià)行自主報(bào)出本行貸款基礎(chǔ)利率的基礎(chǔ)上，指定發(fā)布人對(duì)報(bào)價(jià)進(jìn)行()計(jì)算，形成報(bào)價(jià)行的貸款基礎(chǔ)利率報(bào)價(jià)平均利率并對(duì)外予以公布。

　　A.算術(shù)平均

　　B.加權(quán)平均

　　C.幾何平均

　　D.調(diào)和平均

　　【答案】B。解析：貸款基礎(chǔ)利率集中報(bào)價(jià)和發(fā)布機(jī)制是在報(bào)價(jià)行自主報(bào)出本行貸款基礎(chǔ)利率的基礎(chǔ)上.指定發(fā)布人對(duì)報(bào)價(jià)進(jìn)行加權(quán)平均計(jì)算，形成報(bào)價(jià)行的貸款基礎(chǔ)利率報(bào)價(jià)平均利率并對(duì)外予以公布。

　　7.(多選)下列關(guān)于基準(zhǔn)利率的說法中，正確的有(　　)。

　　A.基準(zhǔn)利率決定一個(gè)國(guó)家的金融市場(chǎng)利率水平

　　B.基準(zhǔn)利率是金融機(jī)構(gòu)系統(tǒng)制定存款利率、貸款利率、有價(jià)證券利率的依據(jù)

　　C.基準(zhǔn)利率發(fā)生變動(dòng).金融市場(chǎng)其他利率也相應(yīng)同向變動(dòng)

　　D.基準(zhǔn)利率表明中央銀行對(duì)于當(dāng)期金融市場(chǎng)貨幣供求關(guān)系的總體判斷

　　E.基準(zhǔn)利率的變化趨勢(shì)不會(huì)影響整個(gè)國(guó)家利率的變化方向

　　【答案】ABCD。解析：基準(zhǔn)利率的變化趨勢(shì)引導(dǎo)著一個(gè)國(guó)家利率的總體變化方向，選項(xiàng) E 錯(cuò)誤。其余選項(xiàng)均正確.故本題答案選 ABCD。

　　8.(判斷)存款利率越高，金融機(jī)構(gòu)的利息收入越多，借款人的籌資成本越高。(　　)

　　A.正確