第八章　個人理財業(yè)務(wù)管理

　　一、個人理財業(yè)務(wù)合規(guī)性管理

　　兩個重要文件：中國銀監(jiān)會于2005年9月發(fā)布了《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》(以下簡稱《辦法》)和《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》(以下簡稱《指引》)。至2009年l2月31日，以銀監(jiān)會為主的監(jiān)管機(jī)構(gòu)共頒布與銀行理財產(chǎn)品相關(guān)的三個“辦法”、兩個“指引”和九個“通知” (見表8—1)。

與個人理財發(fā)展相關(guān)重要文件	文件號
金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法	銀監(jiān)會令[2004]1號
商業(yè)銀 個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法	銀監(jiān)會令[2005]2號
商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引	銀監(jiān)發(fā)[2005]63號
商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法	銀發(fā)[2006]121號
關(guān)于商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險提示的通知	銀監(jiān)辦發(fā)[2006]157號
關(guān)于商業(yè)銀行開展代客境外理財業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知	銀監(jiān)辦發(fā)[2006]164號
關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)境外投資范圍的通知	銀監(jiān)辦發(fā)[2007]114號
關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理有關(guān)規(guī)定的通知	銀監(jiān)辦發(fā)[2007]241號
關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知	銀監(jiān)辦發(fā)[2008]47號
關(guān)于印發(fā)《銀行與信托公司業(yè)務(wù)合作指引》的通知	銀監(jiān)發(fā)[2008]83號
關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)報告管理有關(guān)問題的通知	銀監(jiān)辦發(fā)[2009]172號
關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)投資管理有關(guān)問題的通知	銀監(jiān)發(fā)[2009]65號
關(guān)于規(guī)范信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及信貸資產(chǎn)類理財業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知	銀監(jiān)發(fā)[2009]113號
關(guān)于印發(fā)《銀行業(yè)個人理財業(yè)務(wù)突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案》的通知	銀監(jiān)發(fā)[2009]115號
關(guān)于規(guī)范銀信理財合作業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知	銀監(jiān)發(fā)[2010]72號

　　內(nèi)容主要涉及如下三個主要方面：

　�、偃齻�“辦法”推動了三類產(chǎn)品的發(fā)展。

　　《金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》介紹了衍生品交易業(yè)務(wù)的分類、界定了從事衍生品交易的基本條件與風(fēng)險管控措施等主要內(nèi)容，推動了與境外金融衍生品掛鉤的外幣理財產(chǎn)品的發(fā)展。2007年7月3日修訂版頒布實(shí)施。

　　《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》給出個人理財業(yè)務(wù)的定義、明確了個人理財業(yè)務(wù)的分類與定義、業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理、監(jiān)督機(jī)制和法律責(zé)任，推動了人民幣個人理財業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展;

　　《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定了代客境外理財?shù)臉I(yè)務(wù)準(zhǔn)人管理、投資購匯額度和匯兌管理、資金流出入管理和信息披露與監(jiān)督管理，推動了國內(nèi)代客境外理財業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展，目前共與九個國家簽訂了合作備忘錄。

　�、趦蓚�指引：

　　《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》對個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險管理、綜合理財服務(wù)的風(fēng)險管理和理財產(chǎn)品的風(fēng)險管理進(jìn)行了指導(dǎo);

　　《銀行與信托公司業(yè)務(wù)合作指引》界定了銀信合作理財產(chǎn)品的運(yùn)作方式、基本要求、風(fēng)險控制和信息披露等主要內(nèi)容。

　　③九個通知的內(nèi)容主要涉及產(chǎn)品的風(fēng)險管理、報備制度、投資方向、信息披露制度和投資者的風(fēng)險評估等重要內(nèi)容。

　　這些規(guī)范構(gòu)成了銀行理財產(chǎn)品發(fā)展框架和業(yè)務(wù)管理框架。

　　(一)開展個人理財業(yè)務(wù)的基本條件

　　商業(yè)銀行開展需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)具備《辦法》第四十八條規(guī)定的條件：

　　(1)具有相應(yīng)的風(fēng)險管理體系和內(nèi)部控制制度;

　　(2)有具備開展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)和知識的高級管理人員、從業(yè)人員;

　　(3)具備有效的市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制體系;

　　(4)信譽(yù)良好，近兩年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件;

　　(5)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。

　　具體來說，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的基本條件包括以下幾個方面：

　　1.關(guān)于機(jī)構(gòu)設(shè)置與業(yè)務(wù)申報材料

　　(1)商業(yè)銀行應(yīng)建立健全個人理財業(yè)務(wù)管理體系，明確個人理財業(yè)務(wù)的管理部門，針對理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)的不同特點(diǎn)，分別制定理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)的管理規(guī)章制度，明確相關(guān)部門和人員的責(zé)任。

　　(2)商業(yè)銀行申請需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報送以下材料(一式三份)：

　　①由商業(yè)銀行負(fù)責(zé)人簽署的申請書;

　�、跀M申請業(yè)務(wù)介紹，包括業(yè)務(wù)性質(zhì)、目標(biāo)客戶群以及相關(guān)分析預(yù)測;

　�、蹣I(yè)務(wù)實(shí)施方案，包括擬申請業(yè)務(wù)的管理體系、主要風(fēng)險及擬采取的管理措施等;

　�、苌虡I(yè)銀行內(nèi)部相關(guān)部門的審核意見;

　�、葜袊�銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的其他文件和資料。

　　(3)商業(yè)銀行開展其他不需要審批的個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)將以下資料按照相關(guān)規(guī)定及時向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機(jī)構(gòu)報告：

　�、倮碡斢媱澋目尚行栽u估報告;

　　②內(nèi)部相關(guān)部門審核文件;

　�、凵虡I(yè)銀行就理財計劃對投資管理人、托管人、投資顧問等相關(guān)方的盡職調(diào)查文件;

　�、苌虡I(yè)銀行就理財計劃與投資管理人、托管人、投資顧問等相關(guān)方簽署的法律文件;

　　⑤理財計劃的銷售文件;

　�、蘩碡斢媱澋男麄鞑牧�;

　　⑦報告材料聯(lián)絡(luò)人的具體聯(lián)系方式;

　�、嘀袊�銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)要求的其他材料。

　　對于商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)按照規(guī)定應(yīng)最遲在開始發(fā)售理財計劃后5個工作日內(nèi)，將以下材料按照有關(guān)規(guī)定向當(dāng)?shù)劂y監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報告：

　�、俜ㄈ藱C(jī)構(gòu)理財計劃發(fā)售授權(quán)書;

　�、诶碡斢媱澋匿N售文件;

　　③理財計劃的宣傳材料;

　�、軋蟾娌牧下�(lián)絡(luò)人的具體聯(lián)系方式;

　�、葜袊�銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)要求的其他材料。

　　除上述材料的報告外，銀監(jiān)會在2009年12月24日發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范銀信合作有關(guān)事項(xiàng)的通知》規(guī)定，銀信合作產(chǎn)品投資于權(quán)益類金融產(chǎn)品或具備權(quán)益類特征的金融產(chǎn)品，且聘請第三方投資顧問的，應(yīng)提前10個工作日向監(jiān)管部門事前報告。

　　2.關(guān)于業(yè)務(wù)制度建設(shè)的要求

　　關(guān)于商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)制度建設(shè)方面，2005年的《辦法》第十六條規(guī)定商業(yè)銀行應(yīng)建立健全個人理財業(yè)務(wù)管理體系，制定理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)的管理規(guī)章制度，明確相關(guān)部門和人員的責(zé)任。

　　《辦法》相關(guān)的制度建設(shè)要求還包括：

　　(1)商業(yè)銀行應(yīng)建立健全綜合理財服務(wù)的內(nèi)部控制和定期檢查制度，保證綜合理財服務(wù)符合有關(guān)法律、法規(guī)及銀行與客戶的約定。

　　(2)商業(yè)銀行應(yīng)對理財計劃的研發(fā)、定價、風(fēng)險管理、銷售、資金管理運(yùn)用、賬務(wù)處理、收益分配等方面進(jìn)行全面規(guī)范，建立健全有關(guān)規(guī)章制度和內(nèi)部審核程序，嚴(yán)格內(nèi)部審查和稽核監(jiān)督管理。

　　(3)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)建立相應(yīng)的風(fēng)險管理體系，并將個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理納人商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系之中。商業(yè)銀行的個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系應(yīng)覆蓋個人理財業(yè)務(wù)面臨的各類風(fēng)險，并就相關(guān)風(fēng)險制定有效的管控措施。

　　(4)商業(yè)銀行應(yīng)制定理財計劃或產(chǎn)品的研發(fā)設(shè)計工作流程，制定內(nèi)部審批程序，明確主要風(fēng)險以及應(yīng)采取的風(fēng)險管理措施，并按照有關(guān)要求向監(jiān)管部門報送。

　　(5)商業(yè)銀行應(yīng)對理財計劃設(shè)置市場風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)，建立有效的市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制體系。

　　(6)商業(yè)銀行應(yīng)區(qū)分理財顧問服務(wù)與一般性業(yè)務(wù)咨詢活動，按照防止誤導(dǎo)客戶或不當(dāng)銷售的原則制定個人理財業(yè)務(wù)人員的工作守則與工作規(guī)范。商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)人員，應(yīng)包括為客戶提供財務(wù)分析、規(guī)劃或投資建議的業(yè)務(wù)人員，銷售理財計劃或投資性產(chǎn)品的業(yè)務(wù)人員，以及其他與個人理財業(yè)務(wù)銷售和管理活動緊密相關(guān)的專業(yè)人員。

　　(7)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)與客戶簽訂合同，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)，并根據(jù)業(yè)務(wù)需要簽署必要的客戶委托授權(quán)書和其他代理客戶投資所必需的法律文件。

　　(8)個人理財業(yè)務(wù)涉及金融衍生品交易或者外匯管理規(guī)定的，商業(yè)銀行應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定建立相應(yīng)的管理制度和風(fēng)險控制制度。

　　在銀監(jiān)會辦公廳2008年4月3日發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》進(jìn)一步要求：

　　(1)商業(yè)銀行履行代客資產(chǎn)管理角色，健全產(chǎn)品設(shè)計管理機(jī)制。

　　(2)建立客戶評估機(jī)制，切實(shí)做好客戶評估工作。

　　(3)建立客戶投訴處理機(jī)制，妥善處理客戶投訴。

　　在銀監(jiān)會2009年7月6日發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財投資管理有關(guān)問題的通知》中進(jìn)一步要求：

　　(1)商業(yè)銀行應(yīng)按照符合客戶利益和風(fēng)險承受能力的原則，建立健全相應(yīng)的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度體系，并定期或不定期檢查相關(guān)制度體系和運(yùn)行機(jī)制，保障理財資金投資管理的合規(guī)性和有效性。

　　(2)商業(yè)銀行應(yīng)將理財業(yè)務(wù)的投資管理納入總行的統(tǒng)一管理體系之中，實(shí)行前、中、后臺分離，加強(qiáng)日常風(fēng)險指標(biāo)監(jiān)測和內(nèi)控管理。

　　3.關(guān)于理財業(yè)務(wù)人員的要求

　　商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)人員的要求可以分為資格要求、教育培訓(xùn)要求以及考核要求三個方面�！掇k法》有以下要求：

　　(1)商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)人員資格要求

　�、倭私鈧�人理財業(yè)務(wù)活動相關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等;

　�、谧袷乇O(jiān)管部門和商業(yè)銀行制定的個人理財業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)或守則;

　　③掌握所推介產(chǎn)品或向客戶提供咨詢顧問意見所涉及產(chǎn)品的特性，并對有關(guān)產(chǎn)品市場有所認(rèn)識和理解;

　�、芫邆湎鄳�(yīng)的學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗(yàn);

　　⑤具備相關(guān)監(jiān)管部門要求的行業(yè)資格;

　�、蘧邆渲袊�銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的其他資格條件。

　　(2)商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)人員教育培訓(xùn)要求

　　商業(yè)銀行應(yīng)配備與開展的個人理財業(yè)務(wù)相適應(yīng)的理財業(yè)務(wù)人員，保證個人理財業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時間不少于20小時。商業(yè)銀行應(yīng)詳細(xì)記錄理財業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)方式、培訓(xùn)時間及考核結(jié)果等，未達(dá)到培訓(xùn)要求的理財業(yè)務(wù)人員應(yīng)暫停從事個人理財業(yè)務(wù)活動。

　　【例題.單選】為了適應(yīng)個人理財市場的飛速發(fā)展，《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定從業(yè)人員每年的培訓(xùn)時間應(yīng)不少于(　)，未達(dá)到培訓(xùn)要求的從業(yè)人員應(yīng)暫停從事個人理財業(yè)務(wù)活動。

　　A.24小時

　　B.20小時

　　C.36小時

　　D.54小時

　　[答疑編號1496080101：針對該題提問]

	『正確答案』B

　　(3)商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)人員考核要求

　　中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會將根據(jù)個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展與監(jiān)管的需要，組織、指導(dǎo)個人理財業(yè)務(wù)人員的從業(yè)培訓(xùn)和考核。

　　《指引》對從業(yè)人員也提出了要求：商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)當(dāng)配備必要的人員，對本行從事個人理財顧問服務(wù)的業(yè)務(wù)人員操守與勝任能力、個人理財顧問服務(wù)操作的合規(guī)性與規(guī)范性、個人理財顧問服務(wù)品質(zhì)等進(jìn)行內(nèi)部調(diào)查和監(jiān)督。并對從業(yè)人員資格提出以下要求：

　�、偕虡I(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定建立健全個人理財業(yè)務(wù)人員資格考核與認(rèn)定、繼續(xù)培訓(xùn)、跟蹤評價等管理制度。

　�、谏虡I(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確個人理財業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員的工作范圍界限，禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃。客戶在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時，如需要銀行提供相關(guān)個人理財顧問服務(wù)，一般產(chǎn)品銷售人員和服務(wù)人員應(yīng)將客戶移交理財業(yè)務(wù)人員。

　　(二)開展個人理財業(yè)務(wù)的政策限制

　　1.關(guān)于個人理財業(yè)務(wù)的政策監(jiān)管

　　(1)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的合規(guī)性審查，準(zhǔn)確界定個人理財業(yè)務(wù)所包含的各種法律關(guān)系，切實(shí)防范法律風(fēng)險。

　　(2)商業(yè)銀行利用理財顧問服務(wù)向客戶推介投資產(chǎn)品時，應(yīng)了解客戶的風(fēng)險偏好、風(fēng)險認(rèn)知能力和承受能力，評估客戶的財務(wù)狀況，提供合適的投資產(chǎn)品由客戶自主選擇，并應(yīng)向客戶解釋相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場及方式，揭示相關(guān)風(fēng)險。商業(yè)銀行應(yīng)妥善保存有關(guān)客戶評估和顧問服務(wù)的記錄，并妥善保存客戶資料和其他文件資料。

　　(3)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，在進(jìn)行相關(guān)市場風(fēng)險管理時，應(yīng)對利率和匯率等主要金融政策的改革與調(diào)整進(jìn)行充分的壓力測試，評估可能對銀行經(jīng)營活動產(chǎn)生的影響，制定相應(yīng)的風(fēng)險處置和應(yīng)急預(yù)案。商業(yè)銀行不應(yīng)銷售壓力測試顯示潛在損失超過商業(yè)銀行警戒標(biāo)準(zhǔn)的理財計劃。

　　(4)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制訂個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)急計劃，并納入商業(yè)銀行整體業(yè)務(wù)應(yīng)急計劃體系之中，保證個人理財服務(wù)的連續(xù)性、有效性。

　　(5)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，可根據(jù)相關(guān)規(guī)定向客戶收取適當(dāng)?shù)馁M(fèi)用，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和收費(fèi)方式應(yīng)在與客戶簽訂的合同中明示。商業(yè)銀行根據(jù)國家有關(guān)政策的規(guī)定，需要統(tǒng)一調(diào)整與客戶簽訂的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和收費(fèi)方式時，應(yīng)將有關(guān)情況及時告知客戶;除非在相關(guān)協(xié)議中另有約定，商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和投資管理情況，需要對已簽訂的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和收費(fèi)方式進(jìn)行調(diào)整時，應(yīng)獲得客戶同意。

　　(6)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，涉及金融衍生品交易和外匯管理規(guī)定的，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定獲得相應(yīng)的經(jīng)營資格。

　　(7)商業(yè)銀行開展個人理財服務(wù)，發(fā)現(xiàn)客戶有涉嫌洗錢、惡意逃避稅收管理等違法違規(guī)行為的，應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定及時向相關(guān)部門報告。

　　2.關(guān)于理財產(chǎn)品(計劃)的政策監(jiān)管

　　(1)商業(yè)銀行銷售的理財計劃中包括結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品的，其結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品應(yīng)將基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離，基礎(chǔ)資產(chǎn)應(yīng)按照儲蓄存款業(yè)務(wù)管理，衍生交易部分應(yīng)按照金融衍生品業(yè)務(wù)管理。

　　(2)商業(yè)銀行不得將一般儲蓄存款產(chǎn)品單獨(dú)當(dāng)做理財計劃銷售，或者將理財計劃與本行儲蓄存款進(jìn)行強(qiáng)制性搭配銷售。

　　(3)保證收益理財計劃或相關(guān)產(chǎn)品中高于同期儲蓄存款利率的保證收益，應(yīng)是對客戶有附加條件的保證收益。商業(yè)銀行不得無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。商業(yè)銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。

　　(4)商業(yè)銀行向客戶承諾保證收益的附加條件，可以是對理財計劃期限調(diào)整、幣種轉(zhuǎn)換等權(quán)利，也可以是對最終支付貨幣和工具的選擇權(quán)利等。商業(yè)銀行使用保證收益理財計劃附加條件所產(chǎn)生的投資風(fēng)險應(yīng)由客戶承擔(dān)。

　　(5)商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)理財計劃或相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險狀況，設(shè)置適當(dāng)?shù)钠谙藓弯N售起點(diǎn)金額。

　　(6)商業(yè)銀行應(yīng)對理財計劃的資金成本與收益進(jìn)行獨(dú)立測算，采用科學(xué)合理的測算方式預(yù)測理財投資組合的收益率。商業(yè)銀行不得銷售不能獨(dú)立測算或收益率為零或負(fù)值的理財計劃。

　　(7)商業(yè)銀行理財計劃的宣傳和介紹材料，應(yīng)包含對產(chǎn)品風(fēng)險的揭示，并以醒目、通俗的文字表達(dá);對非保證收益理財計劃，在與客戶簽訂合同前，應(yīng)提供理財計劃預(yù)期收益率的測算數(shù)據(jù)、測算方式和測算的主要依據(jù)。

　　(8)商業(yè)銀行應(yīng)對理財計劃設(shè)置市場風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)，建立有效的市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制體系。商業(yè)銀行將有關(guān)市場監(jiān)測指標(biāo)作為理財計劃合同的終止條件或終止參考條件時，應(yīng)在理財計劃合同中對相關(guān)指標(biāo)的定義和計算方式作出明確解釋。

　　3.關(guān)于對個人理財業(yè)務(wù)的檢查監(jiān)管

　　(1)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其派出機(jī)構(gòu)可以根據(jù)個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展與監(jiān)管的實(shí)際需要，按照相應(yīng)的監(jiān)管權(quán)限，組織相關(guān)調(diào)查和檢查活動。

　　對于以下事項(xiàng)，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其派出機(jī)構(gòu)可以采用多樣化的方式進(jìn)行調(diào)查：

　�、偕虡I(yè)銀行從事產(chǎn)品咨詢、財務(wù)規(guī)劃或投資顧問服務(wù)業(yè)務(wù)人員的專業(yè)勝任能力、操守情況，以及上述服務(wù)對投資者的保護(hù)情況;

　　②商業(yè)銀行接受客戶的委托和授權(quán)，按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進(jìn)行資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動，客戶授權(quán)的充分性與合規(guī)性，操作程序的規(guī)范性，以及客戶資產(chǎn)保管人員和賬戶操作人員職責(zé)的分離情況等;

　�、凵虡I(yè)銀行銷售和管理理財計劃過程中對投資人的保護(hù)情況，以及對相關(guān)產(chǎn)品風(fēng)險的控制情況。

　　(2)商業(yè)銀行應(yīng)按季度對個人理財業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)計分析，并于下一季度的第一個月內(nèi)，將有關(guān)統(tǒng)計分析報告(一式三份)報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。

　　(3)商業(yè)銀行對個人理財業(yè)務(wù)的季度統(tǒng)計分析報告，應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：

　�、佼�(dāng)期開展的所有個人理財業(yè)務(wù)簡介及相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù);

　�、诋�(dāng)期推出的理財計劃簡介，理財計劃的相關(guān)合同、內(nèi)部法律審查意見、管理模式(包括會計核算和稅務(wù)處理方式等)、銷售預(yù)測及當(dāng)期銷售和投資情況;

　　③相關(guān)風(fēng)險監(jiān)測與控制情況;

　�、墚�(dāng)期理財計劃的收益分配和終止情況;

　�、萆婕暗姆�律訴訟情況;

　�、奁渌�重大事項(xiàng)。

　　(4)商業(yè)銀行應(yīng)在每一會計年度終了編制本年度個人理財業(yè)務(wù)報告。個人理財業(yè)務(wù)年度報告應(yīng)全面反映本年度個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展情況，理財計劃的銷售、投資、收益分配等情況，以及個人理財業(yè)務(wù)的綜合收益情況等，并附年度報表。年度報告和相關(guān)報表(一式三份)，應(yīng)于下一年度的2月底前報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。

　　(三)開展個人理財業(yè)務(wù)的違法責(zé)任

　　1.關(guān)于違規(guī)業(yè)務(wù)的規(guī)定

　　(1)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)有下列情形之一的，對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員進(jìn)行處理，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

　�、龠`規(guī)開展個人理財業(yè)務(wù)造成銀行或客戶重大經(jīng)濟(jì)損失的;

　�、谖唇�立相關(guān)風(fēng)險管理制度和管理體系，或雖建立了相關(guān)制度但未實(shí)際落實(shí)風(fēng)險評估、監(jiān)測與管控措施，造成銀行重大損失的;

　�、坌孤痘虿划�(dāng)使用客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴(yán)重后果的;

　　④利用個人理財業(yè)務(wù)從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的;

　�、菖灿脝为�(dú)管理的客戶資產(chǎn)的。

　　(2)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)有下列情形之一的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定實(shí)施處罰：

　�、龠`反規(guī)定銷售未經(jīng)批準(zhǔn)的理財計劃或產(chǎn)品的;

　　②將一般儲蓄存款產(chǎn)品作為理財計劃銷售并違反國家利率管理政策，進(jìn)行變相高息攬儲的;

　　③提供虛假的成本收益分析報告或風(fēng)險收益預(yù)測數(shù)據(jù)的;

　�、芪窗匆�(guī)定進(jìn)行風(fēng)險揭示和信息披露的;

　　⑤未按規(guī)定進(jìn)行客戶評估的。

　　(3)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)有下列情形之一，并造成客戶經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)按照有關(guān)法律規(guī)定或者合同的約定承擔(dān)責(zé)任：

　�、偕虡I(yè)銀行未保存有關(guān)客戶評估記錄和相關(guān)資料，不能證明理財計劃或產(chǎn)品的銷售是符合客戶利益原則的;

　�、谏虡I(yè)銀行未按客戶指令進(jìn)行操作，或者未保存相關(guān)證明文件的;

　�、鄄痪邆淅碡敇I(yè)務(wù)人員資格的業(yè)務(wù)人員向客戶提供理財顧問服務(wù)、銷售理財計劃或產(chǎn)品的。

　　2.關(guān)于違規(guī)處罰的規(guī)定

　　(1)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的其他違法違規(guī)行為，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)相應(yīng)的法律法規(guī)予以處罰。

　　(2)商業(yè)銀行違反審慎經(jīng)營規(guī)則開展個人理財業(yè)務(wù)，或利用個人理財業(yè)務(wù)進(jìn)行不公平競爭的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)責(zé)令其限期改正;逾期未改正的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)可以采取下列措施：

　　①暫停商業(yè)銀行銷售新的理財計劃或產(chǎn)品;

　�、诮ㄗh商業(yè)銀行調(diào)整個人理財業(yè)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)人;

　　③建議商業(yè)銀行調(diào)整相關(guān)風(fēng)險管理部門、內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)人。

　　(3)對于商業(yè)銀行違反個人理財業(yè)務(wù)投資管理規(guī)定的，監(jiān)管部門將依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的有關(guān)規(guī)定，追究發(fā)售銀行高級管理層、理財業(yè)務(wù)管理部門及相關(guān)風(fēng)險管理部門、內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)人的相關(guān)責(zé)任，暫停該機(jī)構(gòu)發(fā)售新的理財產(chǎn)品。