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2020初級(jí)銀行從業(yè)資格證法律法規(guī)重要考點(diǎn)：我國(guó)銀行業(yè)資本監(jiān)管

來源：考試網(wǎng) [2020年1月6日] 【大中小】

　　我國(guó)銀行業(yè)資本監(jiān)管

　　2012年6月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》(以下簡(jiǎn)稱《資本辦法》)，這標(biāo)志著我國(guó)資本監(jiān)管制度在更高層次上實(shí)現(xiàn)了與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)接軌。

　　(1)資本充足率計(jì)算公式

　　資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。資本充足率計(jì)算公式如下：

　　資本充足率=(總資本一對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng))/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%

　　一級(jí)資本充足率=(一級(jí)資本一對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng))/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%

　　核心一級(jí)資本充足率=(核心一級(jí)資本一對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng))/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%

　　其中，商業(yè)銀行總資本包括核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本;風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。

　　(2)資本充足率監(jiān)管要求

　　參考第三版巴塞爾資本協(xié)議的規(guī)定，將資本監(jiān)管要求分為四個(gè)層次：

①第一層次為最低資本要求。	核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%。
②第二層次為儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求。	儲(chǔ)備資本要求為2.5%，逆周期資本要求為0～2.5%，均由核心一級(jí)資本來滿足。

③第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求。

國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1%，由核心一級(jí)資本滿足。若國(guó)內(nèi)銀行被認(rèn)定為全球系統(tǒng)重要性銀行，所適用的附加資本要求不得低于巴塞爾委員會(huì)的統(tǒng)一規(guī)定。

④第四層次為第二支柱資本要求。

確保資本充分覆蓋所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)。

根據(jù)《資本辦法》的規(guī)定，正常時(shí)期我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率要求分別為11.5%和10.5%。

例題

　　【多選】根據(jù)原銀監(jiān)會(huì)2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，我國(guó)商業(yè)銀行計(jì)算資本充足率時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)包括(　　)。

　　A.操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

　　B.區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

　　C.違約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

　　D.信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

　　E.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

　　【答案】ADE

　　【解析】商業(yè)銀行總資本包括核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本;商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。

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