第三節(jié) 信用風險管理(新增)

　　一、信用風險分類(新增)

　　二、信用風險管控手段

　　常用的信用風險控制手段包括明確信貸準人和退出政策、限額管理、風險緩釋、風險定價等。

　　(一)信貸準入和退出

　　1.信貸準入

　　信貸準入是指銀行通過制定信貸政策，明確銀行意愿對客戶開辦某項信貸業(yè)務或產(chǎn)品的最低要求。

　　2.信貸退出

　　信貸退出是指銀行在對存量信貸資產(chǎn)進行風險收益評估的基礎上，收回對超出其風險容忍度的貸款，以達到降低風險總量、優(yōu)化信貸結構的目的。

　　(二)限額管理

　　限額是指銀行根據(jù)自身風險偏好、風險承擔能力和風險管理策略，對銀行承擔的風險設定的上限，防止銀行過度承擔風險。

　　(三)風險緩釋

　　1.抵質押品

　　抵質押品的風險緩釋作用體現(xiàn)在客戶發(fā)生違約時，銀行可以通過處置抵押物提高回收金額，降低違約損失率。

　　2.保證

　　保證的緩釋作用體現(xiàn)在客戶違約時，由保證人代為償還全部或者部分債務，提高回收率。

　　3.信用衍生工具

　　信用衍生工具是用來分離和轉移信用風險的各種工具和技術的統(tǒng)稱，比較常見的衍生工具有信用違約互換、總收益互換、信用聯(lián)系票據(jù)和信用利差期權等。

　　4.凈額結算

　　凈額結算是指參與交易的機構以交易參與方為單位，對其買入和賣出交易的余額進行軋差，以軋差得到的凈額組織交易參與方進行交割的制度。凈額結算的緩釋作用主要體現(xiàn)為降低違約風險暴露。

　　(四)風險定價

　　銀行需要通過風險定價加以覆蓋，并計提相應的風險準備金，以便在實際遭受損失時進行抵補。

　　例如，在貸款定價中，對信用等級高的客戶，可以給予優(yōu)惠利率;而對信用等級低的客戶，則需要提高利率水平。