第六章　資產(chǎn)業(yè)務(wù)

　　本章大綱要求：

　　(一)掌握貸款業(yè)務(wù)的種類、具體品種、特征、流程、管理要求;

　　(二)掌握表外資產(chǎn)業(yè)務(wù)種類、內(nèi)容及特征。

　　本章第二節(jié)及第三節(jié)的二(現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù))、三(外匯交易業(yè)務(wù))屬于中級考試內(nèi)容，初級考試不涉及。

　　本章內(nèi)容可能出現(xiàn)在單選、多選與判斷題中，所占分值為7%左右。

　　第一節(jié)　貸款業(yè)務(wù)

　　一、貸款業(yè)務(wù)品種

　　(一)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)

　　以自然人為借款人的貸款 ，主要用于消費(fèi)。

　　1.個(gè)人住房貸款

　　主要包括個(gè)人住房按揭貸款、二手房貸款、公積金個(gè)人住房貸款、個(gè)人住房組合貸款等。是個(gè)人貸款最主要的組成部分。

　　2.個(gè)人消費(fèi)貸款

　　個(gè)人汽車貸款：貸款期限5年(二手車3年)，貸款比例，自用車為80%、商用車70%、商用載貨車為60%，二手車50%。

　　個(gè)人消費(fèi)額度貸款：借款人提供銀行認(rèn)可的質(zhì)押、抵押、第三方保證或具有一定信用資格后，銀行核定借款人相應(yīng)的質(zhì)押額度、抵押額度、保證額度或信用額度。

　　個(gè)人住房裝修貸款

　　助學(xué)貸款：包括國家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款兩大類。

　　個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款：是銀行對個(gè)人客戶發(fā)放的用于購買大件耐用消費(fèi)品的人民幣貸款。

　　個(gè)人權(quán)利質(zhì)押貸款：是指借款人以本人或其他自然人的未到期本外幣定期儲(chǔ)蓄存單、憑證式國債、電子記賬類國債、個(gè)人壽險(xiǎn)保險(xiǎn)單以及銀行認(rèn)可的其他權(quán)利出質(zhì)，由銀行按權(quán)利憑證票面價(jià)值或記載價(jià)值的一定比例向借款人發(fā)放的人民幣貸款。

　　3.個(gè)人經(jīng)營貸款

　　個(gè)人經(jīng)營貸款，是指銀行對自然人發(fā)放的、用于合法生產(chǎn)、經(jīng)營的貸款。

　　4.個(gè)人信用卡透支

　　個(gè)人信用卡透支，是指持卡人進(jìn)行信用消費(fèi)、取現(xiàn)或其他情況所產(chǎn)生的累積未還款金額

　　個(gè)人貸款業(yè)務(wù)還款方式通常包括等額本息和等額本金兩種。

　　等額本息還款法，借款人每月以相等的金額償還貸款本息。

　　等額本金還款法，即借款人每月等額償還本金，貸款利息隨本金余額的逐月遞減而遞減，還款額逐月遞減，因此又稱為遞減法。

　　(二)公司貸款業(yè)務(wù)

　　以企事業(yè)單位為對象發(fā)放的貸款。

　　1.流動(dòng)資金貸款

　　借款人向銀行申請的用于滿足生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時(shí)或季節(jié)性資金需求、長期平均占用流動(dòng)資金需求。貸款期限在1年(含)以下。償還方式多為按月或季結(jié)算利息，到期一次還本。流動(dòng)資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止性生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。

　　2.固定資產(chǎn)貸款

　　固定資產(chǎn)貸款，是為彌補(bǔ)企業(yè)固定資產(chǎn)

　　循環(huán)中所出現(xiàn)的現(xiàn)金缺口，用于企業(yè)新建、

　　擴(kuò)建、改造、購置固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的貸款。一般包括如下四類：

　�、倩�本建設(shè)貸款;

　�、诩夹g(shù)改造貸款;

　�、劭萍奸_發(fā)貸款;

　　④商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)貸款。

　　3.并購貸款

　　銀行為境內(nèi)企事業(yè)法人在改制、改組過程中，有償兼并、收購國內(nèi)其他企事業(yè)法人、已建成項(xiàng)目，以及進(jìn)行資產(chǎn)、債務(wù)重組發(fā)放的貸款。

　　4.房地產(chǎn)開發(fā)貸款

　　主要包括房地產(chǎn)開發(fā)貸款、土地儲(chǔ)備貸款、法人商業(yè)用房按揭貸款和個(gè)人住房貸款四大類。公司業(yè)務(wù)中房地產(chǎn)貸款是指前三類貸款。

　　5.銀團(tuán)貸款

　　銀團(tuán)貸款又稱辛迪加貸款，是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時(shí)間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。銀團(tuán)成員按照“信息共享、獨(dú)立審批、自主決策、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)”原則自助確定各自授信行為。

　　銀團(tuán)牽頭行：銀團(tuán)貸款的組織者和安排者 。單價(jià)銀行為牽頭行時(shí)，承貸份額一般不少于20%。分銷給其他銀團(tuán)貸款成員的份額原則上不低于50%。

　　銀團(tuán)代理行：負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)貸款及還款支付管理，通常由牽頭行擔(dān)任 。

　　銀團(tuán)參加行：指接受牽頭行邀請，參加銀團(tuán)并按照協(xié)商確定的承貸份額向借款人提供貸款的銀行。

　　【例題】單選：銀團(tuán)貸款的主要成員中，(　　)負(fù)責(zé)接受借款人的委托、策劃組織銀團(tuán)并安排貸款分銷。

　　A . 參加行

　　B . 牽頭行

　　C . 副牽頭行

　　D . 代理行

　　導(dǎo)師答案：B

　　答案解析：牽頭行是指接受借款人的委托，策劃組織銀團(tuán)并安排貸款分銷的銀行。參加行是指接受牽頭行的邀請參加銀團(tuán)，并按照協(xié)商確定的份額提供貸款的銀行。副牽頭行是介于牽頭行和參加行之間的成員。代理行是指負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)貸款及還款支付管理等工作的銀行。故A、C、D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　6.貿(mào)易融資

　　國內(nèi)貿(mào)易融資是指對在國內(nèi)商品交易中產(chǎn)生的存貨、預(yù)付款、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)進(jìn)行的融資。我國開辦的國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)有國內(nèi)保理、發(fā)票融資、國內(nèi)信用證、國內(nèi)信用證項(xiàng)下打包貸款、國內(nèi)信用證項(xiàng)下買方融資等產(chǎn)品。

　　國外貿(mào)易融資工具：

　　信用證：指銀行有條件的付款承諾，即開證行依照開證申請人的要求和指示，承諾在符合信用證條款的情況下，憑規(guī)定的單據(jù)付款或承兌、授權(quán)另一家銀行付款或承兌、授權(quán)另一家銀行議付。

　　按不同標(biāo)準(zhǔn)的分類有：

　　按進(jìn)出口來分：進(jìn)口和出口信用證

　　按開證行保證性質(zhì)不同：可撤銷和不可撤銷信用證

　　按信用證項(xiàng)下匯票是否附商業(yè)單據(jù)：跟單商業(yè)信用證和光票信用證

　　按信用證項(xiàng)下權(quán)利是否可轉(zhuǎn)讓：可轉(zhuǎn)讓和不可轉(zhuǎn)讓信用證

　　按付款期限：即期和遠(yuǎn)期信用證

　　按是否可循環(huán)：循環(huán)和不可循環(huán)信用證

　　按是否可保兌：保兌和無保兌信用證

　　押匯：主要分出口押匯和進(jìn)口押匯。

　　出口押匯(議付)是指銀行憑借獲得貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對信用證項(xiàng)下或出口托收項(xiàng)下票據(jù)進(jìn)行融資的行為。

　　進(jìn)口押匯是指銀行應(yīng)進(jìn)口申請人的要求，與其達(dá)成進(jìn)口項(xiàng)下單據(jù)及貨物的所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對外付款的行為。目前，銀行主要辦理進(jìn)口信用證項(xiàng)下的進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)。

　　保理：貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時(shí)，出口方為規(guī)避收款風(fēng)險(xiǎn)而請求第三者(保理商)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的做法。

　　與傳統(tǒng)結(jié)算方式比其優(yōu)勢在于融資功能。國際保理按進(jìn)出口雙方是否都要求銀行保理分為單保理和雙保理。國內(nèi)保理包括應(yīng)收帳款買斷和應(yīng)收賬款收購及代理。

　　福費(fèi)廷：也稱包買票據(jù)或買斷票據(jù)，指銀行或包買人對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無追索權(quán)的貼現(xiàn)(即買斷)。這里的放棄包括出口商放棄了對所出售票據(jù)的一切權(quán)益、銀行(包買人)放棄對出口商所貼現(xiàn)款項(xiàng)的追索權(quán)(可能承擔(dān)票據(jù)拒付的風(fēng)險(xiǎn))。其實(shí)質(zhì)就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)，屬中長期融資(融資條件嚴(yán)格)。

　　【例題】單選：從業(yè)務(wù)運(yùn)作實(shí)質(zhì)來看，福費(fèi)廷就是(　　)。

　　A.保付代理

　　B.銀行保函

　　C.遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)

　　D.質(zhì)押貸款

　　導(dǎo)師答案：C

　　答案解析：包買商從出口商那里無追索地購買已經(jīng)承兌的、并通常由進(jìn)口商所在地銀行擔(dān)保的遠(yuǎn)期匯票或本票的業(yè)務(wù)就叫做包買票據(jù)，音譯為福費(fèi)廷，其實(shí)質(zhì)是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)。

　　7.票據(jù)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

　　票據(jù)貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的合法持票人，在商業(yè)匯票到期以前為獲取票款，由持票人或第三人向金融機(jī)構(gòu)貼付一定的利息后，以背書方式所作的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。

　　轉(zhuǎn)貼現(xiàn)指金融機(jī)構(gòu)為了取得資金，將未到期已貼現(xiàn)的商業(yè)匯票再以賣斷的方式向另一金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為。