犯罪客觀方面：違反金融管理法規(guī);具有非法從事貨幣資金融通的活動(dòng)。

　　犯罪主體：自然人或單位。

　　犯罪主觀方面：故意、非法占有目的的圖利犯罪。

　　二、破壞金融管理秩序罪

　　(一)危害貨幣管理罪(2項(xiàng))

　　1.金融機(jī)構(gòu)工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪

　　銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員購買偽造的貨幣、或者利用職務(wù)上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣的行為。

　　侵犯客體為國家貨幣管理制度

　　客觀方面表現(xiàn)為兩種情況：一是購買假幣;二是利用職務(wù)上的便利，以假幣換取貨幣，即利用職務(wù)上管理金庫、出納現(xiàn)金、吸收付出存款等便利條件，將假幣調(diào)換成真幣。

　　本罪主體是特殊主體，為年滿十六周歲，具有辨認(rèn)控制能力的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員。

　　本罪主觀方面是故意，即明知是假幣而購買，或者明知是假幣而將其調(diào)換為真幣。

　　2.持有、使用假幣罪

　　違反貨幣管理法規(guī)，明知是偽造的貨幣而持有、使用，數(shù)額較大的行為。

　　侵犯客體為國家貨幣管理制度

　　客觀方面表現(xiàn)為持有、使用偽造的貨幣，數(shù)額較大的行為。

　　本罪主體是一般主體，為年滿十六周歲，具有辨認(rèn)控制能力的自然人。

　　主觀方面是故意，即明知是假幣而持有和使用。

　　(二)破壞銀行管理罪(10項(xiàng))

　　1.非法吸收公眾存款罪

　　非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。

　　侵犯客體為國家銀行管理制度

　　客觀方面主要表現(xiàn)為非法吸收和變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。

　　本罪主體是一般主體，包括自然人和單位。

　　主觀方面是故意。

　　2.高利轉(zhuǎn)貸罪

　　以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大者。

　　侵犯客體國家對(duì)貸款的管理制度。

　　客觀方面表現(xiàn)為套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金，并將該資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的行為。

　　本罪主體是一般主體，包括自然人和單位。具有貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)的金融機(jī)構(gòu)除外。

　　主觀方面是故意。行為人在套取信貸資金時(shí)還必須具有轉(zhuǎn)貸牟利的目的。

　　3.違法發(fā)放貸款罪

　　銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員，違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，造成重大損失的行為。

　　侵犯客體是國家對(duì)貸款的管理制度。

　　客觀方面表現(xiàn)為違反國家規(guī)定發(fā)放貸款的行為。

　　本罪主體是特殊主體，即銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員。

　　主觀方面是故意，并且違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪中還要求明知是關(guān)系人而違法向其發(fā)放貸款。

　　4.吸收客戶資金不入賬罪

　　銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員，吸收客戶資金不入賬，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為。

　　侵犯客體是國家對(duì)存款的管理制度。

　　客觀方面表現(xiàn)為吸收客戶資金不入賬的方式，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為。

　　本罪主體是特殊主體，為銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員。

　　主觀方面是故意，并且根據(jù)《刑法修正案(六)》，不以非法牟利目的為必要。

　　5.偽造、變?cè)旖鹑谄弊C罪

　　偽造、變?cè)靺R票、本票、支票，偽造、變?cè)煳�托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證，偽造、變?cè)煨庞米C或者附隨的單據(jù)、文件或者偽造信用卡的行為。

　　侵犯客體是國家對(duì)金融票證的管理制度。

　　客觀方面表現(xiàn)為偽造、變?cè)旖鹑谄弊C的行為。

　　本罪主體是一般主體，包括自然人和單位。

　　主觀方面是故意，即明知偽造、變?cè)旖鹑谄弊C的行為會(huì)發(fā)生破壞金融秩序的結(jié)果，并且希望或者放任這種結(jié)果的發(fā)生。

　　6.違規(guī)出具金融票證罪

　　銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴(yán)重的行為

　　侵犯客體是國家對(duì)金融票證的管理制度。

　　客觀方面表現(xiàn)為，違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴(yán)重的行為。

　　本罪主體是特殊主體，為銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員。

　　主觀方面是故意

　　7.對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證罪

　　銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員在票據(jù)業(yè)務(wù)中，對(duì)違反《票據(jù)法》規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款或保證，造成重大損失的行為。

　　侵犯客體是國家對(duì)票據(jù)的管理制度。

　　客觀方面表現(xiàn)為在票據(jù)業(yè)務(wù)中，對(duì)違反《票據(jù)法》規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款或保證，造成重大損失的行為。

　　本罪主體是特殊主體，為銀行或其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員。

　　主觀方面：一般是故意，也可能是過失。對(duì)造成重大損失，行為人不需要明確認(rèn)識(shí)到。

　　8.騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪

　　以欺騙手段取得銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的行為。

　　客觀方面表現(xiàn)為以欺騙手段取得銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等。

　　本罪主體是一般主體，自然人和單位都可成為犯罪主體。

　　9.背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪

　　銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)違背受托義務(wù)，擅自運(yùn)用客戶資金或者其他委托、信托的財(cái)產(chǎn)，情節(jié)嚴(yán)重的行為。