考點(diǎn)4.9 風(fēng)險(xiǎn)管理(P156-160)

　　全球風(fēng)險(xiǎn)管理模式：體現(xiàn)了全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程，全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法及全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

　　銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程：

　　①風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：有效識(shí)別是最基本要求，包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié);

　　②風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量：是全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實(shí)施的基礎(chǔ);來(lái)源：

　　③風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)：包括監(jiān)測(cè)各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，報(bào)告銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性、定量評(píng)估結(jié)果;

　�、茱L(fēng)險(xiǎn)控制：是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧�，進(jìn)行有效管理和控制的過(guò)程。

　　考點(diǎn)4.10 內(nèi)部控制的概念、目標(biāo)、原則及構(gòu)成要素(P160-164) ★

　　目標(biāo)：合理保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。

　　原則：全面原則，審慎原則，有效性原則，獨(dú)立性原則;

　　要素：內(nèi)部控制環(huán)境，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估，內(nèi)部控制措施，信息交流與反饋，監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正。

　　考點(diǎn)4.11 合規(guī)管理的相關(guān)概念、目標(biāo)及基本要素(P165-168) ★

　　合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律仲裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

　　目標(biāo)：通過(guò)建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

　　基本要素：①合規(guī)政策;②合規(guī)管理部門(mén)的組織結(jié)構(gòu)和資源;③合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃;④合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程;⑤合規(guī)培訓(xùn)與教育制度。

　　重點(diǎn)內(nèi)容：①建設(shè)強(qiáng)有力的合規(guī)文化;②建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系③建立有利于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本制度【合規(guī)績(jī)效考核制度，合規(guī)問(wèn)責(zé)制度，誠(chéng)信舉報(bào)制度】

　　基本職責(zé)：①制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃;②審核評(píng)價(jià)商業(yè)銀行各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性;③組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊(cè)、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南;③積極主動(dòng)地識(shí)別和評(píng)估與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn);④收集、篩選可能預(yù)示潛在合規(guī)問(wèn)題的數(shù)據(jù)，建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)。【詳見(jiàn)教材P168】