銀行從業(yè)資格考試《法律法規(guī)》考點(diǎn)速記：銀行管理的基本指標(biāo)

　　相關(guān)推薦：2017年銀行從業(yè)資格考試知識(shí)點(diǎn)講義大全（各科目）

　　一、規(guī)模指標(biāo)

　　銀行業(yè)的規(guī)模效益體現(xiàn)在資產(chǎn)規(guī)模、市場(chǎng)份額、存貸款規(guī)模、客戶規(guī)模以及收入等方面。

　　二、結(jié)構(gòu)指標(biāo)

　　結(jié)構(gòu)通常是指構(gòu)成總量的各種成分的比例關(guān)系。

　　1.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

　　2.貸款結(jié)構(gòu)

　　3.負(fù)債結(jié)構(gòu)

　　4.收入結(jié)構(gòu)

　　5.客戶結(jié)構(gòu)

　　三、效率指標(biāo)

　　1.成本收入比

　　2.人均凈利潤(rùn)

　　四、市場(chǎng)指標(biāo)

　　1.市盈率

　　市盈率(Price to Earning Ratio，PE或P/E Ratio)，也被稱(chēng)為股價(jià)收益比率，定義為股票市場(chǎng)價(jià)格與其每股收益的比值，可表示為：市盈率(P/E)=股票價(jià)格(P)/每股收益(E)

　　2.市凈率

　　市凈率指的是每股股價(jià)與每股凈資產(chǎn)的比率，計(jì)算方法是：市凈率=每股市價(jià)(P)/每股凈資產(chǎn)(Book Value)。

　　五、安全性指標(biāo)

　　1.不良貸款率

　　不良貸款率=不良貸款余額/總貸款余額×100%

　　2.不良貸款撥備覆蓋率

　　不良貸款撥備覆蓋率=不良貸款損失準(zhǔn)備/總貸款余額×100%

　　3.撥貸比

　　撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率=不良貸款損失準(zhǔn)備/貸款余額×100%

　　4.資本充足率

　　資本充足率=資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%

　　六、流動(dòng)性指標(biāo)

　　1.存貸比

　　存貸比=總貸款/總存款×100%

　　2.流動(dòng)性覆蓋率

　　流動(dòng)性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)/未來(lái)30天現(xiàn)金凈流出量×100%

　　3.凈穩(wěn)定資金比例

　　凈穩(wěn)定資金比例=可用的穩(wěn)定資金/所需的穩(wěn)定資金×100%

　　4.流動(dòng)性比例

　　流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額×100%

　　七、客戶集中度指標(biāo)

　　1.單一最大客戶貸款比率

　　單一最大客戶貸款比率=對(duì)同一借款客戶貸款總額/資本凈額×100%

　　2.最大十家客戶貸款比率

　　最大十家客戶貸款比率=對(duì)最大十戶借款客戶貸款總額/資本凈額×100%

　　3.單一集團(tuán)客戶授信集中度

　　單一集團(tuán)客戶授信集中度=最大一家集團(tuán)客戶授信總額/資本凈額×100%

　　八、盈利性指標(biāo)

　　1.撥備前利潤(rùn)

　　撥備前利潤(rùn)=當(dāng)期營(yíng)業(yè)利潤(rùn)+當(dāng)期提取撥備=運(yùn)營(yíng)收入-營(yíng)業(yè)利潤(rùn)

　　2.平均總資產(chǎn)回報(bào)率

　　平均總資產(chǎn)回報(bào)率=凈利潤(rùn)/總資產(chǎn)平均余額×100%

　　3.平均凈資產(chǎn)回報(bào)率

　　平均凈資產(chǎn)回報(bào)率=凈利潤(rùn)/凈資產(chǎn)平均余額×100%

　　4.每股收益

　　每股收益即=本期凈利潤(rùn)/期末總股本

　　5.凈息差

　　凈息差=生息資產(chǎn)平均收益率-付息負(fù)債平均付息率

　　6.凈利息收益率

　　7.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率