第三部分銀行管理

　　一、銀行管理基礎(chǔ)

　　(一)掌握商業(yè)銀行組織架構(gòu)與管理機(jī)制;

　　(二)熟悉西方及我國(guó)商業(yè)銀行的的組織架構(gòu)、特點(diǎn)、模式及發(fā)展趨勢(shì);

　　(三)掌握并熟練運(yùn)用銀行管理基本指標(biāo)的含義及計(jì)算方法。

　　1、規(guī)模指標(biāo)

　　資產(chǎn)規(guī)模

　　市值：

　　2、結(jié)構(gòu)指標(biāo)：

　　資產(chǎn)結(jié)構(gòu)：生息資產(chǎn)占比=生息資產(chǎn)平均余額/資產(chǎn)總額

　　貸款結(jié)構(gòu)：

　　負(fù)債結(jié)構(gòu)：定活比：定期存款/活期存款，越高資金成本越高。

　　收入結(jié)構(gòu)：非利息收入占營(yíng)業(yè)收入比=非利息收入/營(yíng)業(yè)收入

　　客戶(hù)結(jié)構(gòu)：

　　3、效率指標(biāo)：

　　收入成本比：=營(yíng)業(yè)費(fèi)用(含營(yíng)業(yè)稅)/營(yíng)業(yè)凈收入(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出-費(fèi)用)

　　人均凈利潤(rùn)：凈利潤(rùn)/員工數(shù)量

　　4、市場(chǎng)指標(biāo)：

　　P/E：股票價(jià)格/每股收益

　　P/B：每股市價(jià)/每股凈資產(chǎn)，越低投資價(jià)值越高。

　　5、安全性指標(biāo)：

　　不良貸款率：不良貸款總額/總貸款余額

　　不良貸款撥備覆蓋率：不良貸款準(zhǔn)備金/不良貸款余額

　　撥貸比：不良貸款損失準(zhǔn)備/貸款余額

　　資本充足率：資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

　　6、流動(dòng)性指標(biāo)：

　　存貸比：總貸款/總存款

　　流動(dòng)性覆蓋率：合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)/未來(lái)30天現(xiàn)金凈流出量，>=100

　　凈穩(wěn)定資金比例：可用的穩(wěn)定資金/所需的穩(wěn)定資金，>=100%

　　流動(dòng)性比例：流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額，>=25%

　　8、盈利性指標(biāo)：

　　撥備前利潤(rùn)：當(dāng)期營(yíng)業(yè)利潤(rùn)+當(dāng)期提取撥備=運(yùn)營(yíng)收入-營(yíng)業(yè)利潤(rùn)

　　平均總資產(chǎn)回報(bào)率：凈利潤(rùn)/總資產(chǎn)平均余額

　　平均凈資產(chǎn)：凈利潤(rùn)/凈資產(chǎn)平均余額

　　每股收益：本期凈利潤(rùn)/期末總股本，稅后

　　凈利息收益率：NIM：凈利息收入/期初期末平均生息資產(chǎn)