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2020年銀行從業(yè)資格證風(fēng)險(xiǎn)管理考點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)管理“三道防線”

來(lái)源：考試網(wǎng) [2020年3月12日] 【大中小】

　　風(fēng)險(xiǎn)管理“三道防線”

本章練習(xí) 考點(diǎn)講解

　　一、“三道防線”的含義

　　指銀行內(nèi)部構(gòu)造出三支對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)不同職責(zé)的團(tuán)隊(duì)，相互協(xié)調(diào)配合、分

　　工協(xié)作，并通過(guò)獨(dú)立有效的監(jiān)控，提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理有效性

　　第一道防線：前臺(tái)業(yè)務(wù)部門(mén)

　　第二道防線：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

　　第三道防線：內(nèi)部審計(jì)部門(mén)

　　二、各道防線的作用和功能

　　第一防線——前臺(tái)業(yè)務(wù)部門(mén)：

　　(1)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者

　　(2)持續(xù)識(shí)別、評(píng)估、報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)敞口

　　第二防線——風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)：風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)管理

　　(1)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)督和評(píng)估業(yè)務(wù)部門(mén)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)

　　(2)合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)定期監(jiān)控銀行對(duì)于法律、公司治理規(guī)則、監(jiān)管規(guī)定、行

　　為規(guī)范和政策的執(zhí)行情況

　　第三防線——內(nèi)部審計(jì)部門(mén)：獨(dú)立審計(jì)部門(mén)

　　(1)監(jiān)控第一、第二防線運(yùn)行

　　(2)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)治理框的質(zhì)量和有效性進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)

例題

　　“三道防線”的模式構(gòu)建了一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系監(jiān)督機(jī)構(gòu)，充分體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)管理的(　)。

　　A.全員性

　　B.全面性

　　C.獨(dú)立性

　　D.專(zhuān)業(yè)性

　　E.垂直性

　　答案：ABCDE

　　解析：考察三道防線的特性

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