第四節(jié)　風險政策、流程

　　本節(jié)的主要考點及知識點：

　　風險政策、風險識別/分析，風險計量/評估，風險監(jiān)測/報告，風險控制/緩釋。

　　一、風險政策

　　風險政策是一系列的風險管理制度規(guī)定,目的是確保銀行的風險識別、計量、緩釋和監(jiān)控能力與銀行規(guī)模、復雜性及風險狀況相匹配。

　　二、風險管理流程

　　(一)風險識別/分析

　　風險識別是指對影響各類目標實現(xiàn)的潛在事項或因素進行全面識別，進行系統(tǒng)分類并查找出風險原因的過程。

　　風險識別的關(guān)鍵在于對風險影響因素的分析，風險識別必須采用科學的方法。風險因素考慮得愈充分，風險識別與分析也會愈加全面和深入。但隨著風險因素的增加，風險管理的復雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長，所產(chǎn)生的邊際收益呈遞減趨勢。因此商業(yè)銀行必須針對實際需求，集中關(guān)注哪些可能產(chǎn)生重要影響的因素。同時，在風險識別的過程中，銀行還要充分評估各種風險因素之間的相互關(guān)聯(lián)性，綜合考察各種風險因素共同作用產(chǎn)生的影響。

　　(二)風險計量/評估

　　風險計量是在風險識別的基礎(chǔ)上，對風險發(fā)生的可能性、風險將導致的后果及嚴重程度進行充分的分析和評估，從而確定風險水平的過程。

　　風險計量可以基于歷史記錄以及專家經(jīng)驗，并根據(jù)風險類型、風險分析的目的以及信息數(shù)據(jù)的可獲得行，采取定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式。商業(yè)銀行應(yīng)當根據(jù)不同的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復雜程度，對不同類別的風險選擇適當?shù)挠嬃糠椒�，盡可能準確計算可以量化的風險、評估難以量化的風險。

　　2014年4月，中國銀監(jiān)會批準工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、交通銀行和招商銀行實施資本管理高級方法。

　　風險計量既需要對單筆交易承擔的風險進行計量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔的風險水平進行評估，也就是通常所說的風險加總。全行層面的風險加總需要確保銀行面臨的所有實質(zhì)性風險都被考慮進來。

　　(三)風險監(jiān)測/報告

　　風險監(jiān)測/報告包含風險管理的兩項重要內(nèi)容：監(jiān)測與報告

　　(1)監(jiān)測各種風險水平的變化和發(fā)展趨勢。風險監(jiān)測是一個動態(tài)、連續(xù)的過程。

　　(2)報告商業(yè)銀行所有風險的定性/定量評估結(jié)果，并隨時關(guān)注所采取的風險管理/控制措施的實施質(zhì)量/效果。

　　(四)風險控制/緩釋

　　風險控制/緩釋是商業(yè)銀行風險管理委員會對已經(jīng)識別和計量的風險，采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L險緩釋工具進行有效管理和控制風險的過程。

　　風險控制與緩釋流程應(yīng)當符合以下要求：

　　(1)風險控制/緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致;

　　(2)所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求;

　　(3)能夠發(fā)現(xiàn)風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序。

　　【例題】商業(yè)銀行風險管理流程包括(　)。

　　A.風險識別

　　B.風險計量

　　C.風險監(jiān)測

　　D.風險控制

　　E.風險對沖

　　『正確答案』ABCD

　　『答案解析』本題考查風險管理流程。綜合理解，排除法。商業(yè)銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制四個主要步驟。