3.3 信用風(fēng)險監(jiān)測與報(bào)告

　　3.3.1 風(fēng)險監(jiān)測對象

　　1.客戶風(fēng)險監(jiān)測

　　(1)客戶內(nèi)生變量

　　基本面指標(biāo)包括品質(zhì)類指標(biāo)、實(shí)力類指標(biāo)、環(huán)境類指標(biāo)(定性);

　　財(cái)務(wù)指標(biāo)包括償債能力、盈利能力、營運(yùn)能力、增長能力(定量)。

　　對于單一客戶風(fēng)險的監(jiān)測，不能夠僅僅針對單一的客戶，需要從個體衍生到風(fēng)險域的企業(yè)。一般而言，對于信用等級較高的客戶，偶爾發(fā)生的風(fēng)險波動，應(yīng)給予較大的容忍度。而對于風(fēng)險程度本身就很高的客戶，應(yīng)該給予一個比較小的容忍度�！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》強(qiáng)調(diào)內(nèi)部評級是監(jiān)測和控制單一借款人和交易對方風(fēng)險的重要工具。

　　(2)外生變量

　　借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動不是孤立的，而是與其主要股東、上下游客戶、市場競爭者等“風(fēng)險域”企業(yè)持續(xù)交互影響的。

　　2.組合風(fēng)險監(jiān)測

　　組合風(fēng)險監(jiān)測的方法包括，傳統(tǒng)的組合監(jiān)測方法和模型法。組合監(jiān)測法主要是對信貸資產(chǎn)組合授信集中度和結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析監(jiān)測;

　　授信集中是指相對于商業(yè)銀行的資本金，總資產(chǎn)或總體風(fēng)險水平而言，存在較大潛在風(fēng)險的授信。

　　模型法包括兩種方法，估計(jì)各敞口之間的相關(guān)性和把暴露在該風(fēng)險類別下的投資組合看成一個整體，直接估計(jì)該組合資產(chǎn)的未來價值概率分布。