5.2 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置

　　巴塞爾新資本協(xié)議對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量主要有三種方法：第一個(gè)是基本指標(biāo)法，第二個(gè)是標(biāo)準(zhǔn)法，第三個(gè)是高級(jí)計(jì)量法，這三種方法在復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)敏感性方面是逐漸增強(qiáng)的。

　　5.2.1 基本指標(biāo)法

　　(1)以單一的指標(biāo)作為衡量銀行整體操作風(fēng)險(xiǎn)的尺度，并以此為基礎(chǔ)配置操作風(fēng)險(xiǎn)資本的方法。

　　(2)理由是銀行越大，非利息收入越高，操作風(fēng)險(xiǎn)就越大，分配的經(jīng)濟(jì)資本就越多。

　　操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管成本=[前三年的總收入*固定百分比加總]/3

　　總收入=凈利息收入+凈非利息收入，不包括保險(xiǎn)收入、銀行賬戶上出售證券實(shí)現(xiàn)的盈利，固定百分比為15%。

　　5.2.2 標(biāo)準(zhǔn)法

　　(1)將整個(gè)業(yè)務(wù)分成8條產(chǎn)品線，度量每個(gè)業(yè)務(wù)線的風(fēng)險(xiǎn)，再把風(fēng)險(xiǎn)加總。

　　(2)標(biāo)準(zhǔn)法中銀行的產(chǎn)品線：公司融資、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和清算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)，巴塞爾設(shè)定了每個(gè)產(chǎn)品線的β值。β值代表商業(yè)銀行在特定產(chǎn)品線的操作風(fēng)險(xiǎn)損失經(jīng)營(yíng)值與該產(chǎn)品線總收入之間的關(guān)系。

　　(3)采用標(biāo)準(zhǔn)法的基本要求：三條(多選題)

　　1.董事會(huì)和高管層應(yīng)當(dāng)積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。

　　2.應(yīng)當(dāng)具備完整而且切實(shí)可行的操作風(fēng)險(xiǎn)的管理系統(tǒng)。

　　3.銀行應(yīng)該擁有充足的資源來支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計(jì)領(lǐng)域采用該方法。

　　5.2.3高級(jí)計(jì)量法

　　高級(jí)計(jì)量法就是通過精確化的模型，把實(shí)際需要的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算出來，高級(jí)計(jì)量法需要得到監(jiān)管部門的批準(zhǔn)之后才可以使用。一旦通過批準(zhǔn)使用了高級(jí)計(jì)量法，沒有經(jīng)過監(jiān)管部門的批準(zhǔn)，不能從高級(jí)計(jì)量法退回到標(biāo)準(zhǔn)法或者是單一指標(biāo)法。

　　(1)內(nèi)部衡量法

　　(2)損失分布法

　　巴塞爾委員會(huì)對(duì)實(shí)施高級(jí)計(jì)量法提出了具體標(biāo)準(zhǔn)。包括：

　　(1)資格要求

　　(2)定性標(biāo)準(zhǔn)

　　商業(yè)銀行必須設(shè)置獨(dú)立的操作風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)和實(shí)施商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架。

　　商業(yè)銀行必須在全行范圍內(nèi)對(duì)主要業(yè)務(wù)條線分配操作風(fēng)險(xiǎn)資本。必須以正式文件形式制定內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度和流程，并在文件中明確規(guī)定對(duì)違規(guī)的處理辦法。

　　(3)定量標(biāo)準(zhǔn)

　　商業(yè)銀行必須表明采用的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法考慮到了潛在的較為嚴(yán)重的概率分布“尾部”損失事件，也就是說，無論采用哪種方法，商業(yè)銀行必須表明操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，與信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)法具有相當(dāng)?shù)姆�(wěn)健標(biāo)準(zhǔn)。任何操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)，必須提供與巴塞爾委員會(huì)所規(guī)定的操作風(fēng)險(xiǎn)范圍和損失事件類型一致的操作風(fēng)險(xiǎn)分類數(shù)據(jù)。除非商業(yè)銀行表明，在內(nèi)部業(yè)務(wù)實(shí)踐過程中，能夠足以準(zhǔn)確的計(jì)算出預(yù)期損失，即：若要只基于非預(yù)期損失，而計(jì)算出最低監(jiān)管資本，商業(yè)銀行必須有充足的理由和證據(jù)，來說服監(jiān)管當(dāng)局，它在計(jì)算監(jiān)管資本要求時(shí)，已經(jīng)充分的考慮到了預(yù)期損失.也就是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)必須足夠分散，這樣就可以將影響預(yù)期損失估計(jì)分布尾部形態(tài)的主要操作風(fēng)險(xiǎn)考慮在內(nèi)。

　　(4)內(nèi)部數(shù)據(jù)要求

　　無論是用于損失計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具有至少五年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。對(duì)于初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行要求可以適度放寬，允許使用三年的歷史數(shù)據(jù).

　　(5)外部數(shù)據(jù)要求

　　商業(yè)銀行必須對(duì)外部數(shù)據(jù)配合專家的情景分析，求出嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)事件下的風(fēng)險(xiǎn)暴露，這相當(dāng)于一個(gè)極端情況下的壓力測(cè)試。

　　(6)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和內(nèi)部控制因素

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