3.4 信用風險控制

　　信用風險的控制即包括對風險的一些處理措施，也包括經濟資本的配置。

　　3.4.1 限額管理

　　限額是對受信額度進行限制。當限額被超越時，必須采取各種措施來降低風險，如降低風險暴露水平或使用衍生品或證券化等金融工具。

　　1.單一客戶限額管理

　　MBC=EQ*LM;LM=f(CCR)

　　MBC(Maximum Borrowing Capacity)是指最高債務承受額;

　　EO(Equity)是指所有者權益;

　　LM(Lever Modulus)是指杠桿系數(shù);

　　CCR(Customer Credit Rating)是指客戶資信等級;

　　f(CCR)是指客戶資信等級與杠桿系數(shù)對應的函數(shù)關系。

　　杠桿系數(shù)是指客戶在負債和權益之間的分配比例。

　　商業(yè)銀行在考慮對客戶授信時不能僅根據(jù)客戶的最高承受額提供授信，還必須將客戶在其他商業(yè)銀行的原有授信、在本行的原有授信和準備發(fā)放的新授信一并加以考慮。給予客戶的授信額度應當包括貸款、可交易資產、衍生工具及其他或有負債.

　　2.集團客戶限額管理

　　(1)確定對集團的總授信額度

　　(2)按照單一企業(yè)標準，測算各授信主體的最高授信額度

　　(3)確定集團內各個授信主體的使用額度

　　主辦銀行牽頭，協(xié)調信貸業(yè)務。一般由集團公司總部所在地的銀行機構或集團公司核心企業(yè)所在地的銀行機構作為牽頭行或主辦行，建立集團客戶小組，進行信貸工作的協(xié)調。

　　盡量少用保證，爭取多用抵押。

　　3.國家和區(qū)域限額管理

　　跨境轉移風險產生于一國的商業(yè)銀行分支機構對另外一國的交易對方進行的授信業(yè)務活動。

　　(1)國家風險限額：結售匯限制、投資利潤匯回限制。國家風險限額至少每年重新檢查一次。

　　(2)區(qū)域風險限額

　　4.組合限額管理(一般了解)

　　組合限額的分類

　　(1)授信集中度限額

　　授信集中度限額，行業(yè)、產品、風險等級和擔保是最常用的組合限額設定維度。

　　(2)總體組合限額

　　該限額是在分別計量貸款、投資、交易和表外風險等不同大類組合限額的基礎上計算得出的。

　　如果商業(yè)銀行資本不足，則應根據(jù)情況調整每個維度的限額，使經濟資本能夠彌補信用風險暴露可能引致的損失;

　　設定組合限額主要分為五個步驟。

　　第一個，“資本分配”中的資本是所預計的下一年度的銀行資本，是商業(yè)銀行用來承擔所有損失、防止破產的真實資本。

　　第二個，要通過計算一個總體的預期損失來計提損失準備金。損失準備金不是經濟資本，經濟資本是彌補非預期的損失。

　　相關推薦：2017年銀行從業(yè)資格考試知識點講義大全（各科目）