3.3.2 風(fēng)險監(jiān)測主要指標(biāo)

　　指標(biāo)一般包括潛在指標(biāo)和顯現(xiàn)指標(biāo)。

　　中國銀監(jiān)會要求的三大類指標(biāo)：經(jīng)營績效類、資產(chǎn)質(zhì)量類、審慎經(jīng)營類。

　　資產(chǎn)質(zhì)量類一般指不良貸款比率。

　　(1)不良資產(chǎn)率(不良貸款率)

　　(2)預(yù)期損失率=預(yù)期損失/風(fēng)險敞口

　　預(yù)期損失EL(Expected loss) =違約概率(PD)×違約損失率(LGD)×違約敞口風(fēng)險(EAD)。

　　(3)單一(集團(tuán))客戶授信集中度

　　集中度一般指客戶集中度、行業(yè)集中度、區(qū)域集中度。

　　(4)貸款風(fēng)險遷徙

　�、僬�常貸款遷徙率

　　正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)/(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%

　�、谡�常類貸款遷徙率

　　正常類貸款遷徙率=期初正常類貸款向下遷徙金額/(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額)×100%

　　③關(guān)注類貸款遷徙率

　�、艽渭夘愘J款遷徙率

　　⑤可疑類貸款遷徙率

　　(5)不良貸款撥備覆蓋率

　　不良貸款撥備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/不良貸款

　　一般準(zhǔn)備：一般準(zhǔn)備根據(jù)承擔(dān)風(fēng)險和損失的資產(chǎn)余額的一定比例提取。金融企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照《辦法》規(guī)定的范圍根據(jù)承擔(dān)風(fēng)險和損失的資產(chǎn)余額提取，不得僅對貸款余額提取，也不得以扣除已計提減值準(zhǔn)備后的資產(chǎn)凈額作為提取一般準(zhǔn)備的基數(shù)。

　　專項準(zhǔn)備： 對貸款進(jìn)行風(fēng)險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準(zhǔn)備。

　　特種準(zhǔn)備：針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風(fēng)險計提的準(zhǔn)備。

　　(6)貸款損失準(zhǔn)備充足率

　　貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實際計提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備×100%

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