1.4.2監(jiān)管資本與資本充足率要求

　　1.監(jiān)管資本指監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，由于監(jiān)管資本必須在非預(yù)期損失出現(xiàn)時(shí)隨時(shí)可用，因此，其強(qiáng)調(diào)的是抵御風(fēng)險(xiǎn)、保障商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬。

　　2.巴塞爾協(xié)議

　　1999年，為提高監(jiān)管資本對風(fēng)險(xiǎn)的敏感性，新協(xié)議將資本充足率定義為資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)加上12.5倍市場風(fēng)險(xiǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求的比率。

　　(1)監(jiān)管資本分為核心資本和附屬資本

　　核心資本包括：權(quán)益資本(股本、盈余公積、資本公積和未分配利潤)和公開儲(chǔ)備;

　　附屬資本包括:未公開儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通貸款儲(chǔ)備以及混合性債務(wù)工具。

　　(2)三大風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)不同的計(jì)算方法

　　1)信用風(fēng)險(xiǎn)——標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法

　�、贅�(biāo)準(zhǔn)法按照監(jiān)管當(dāng)局所規(guī)定的權(quán)數(shù)、參數(shù)進(jìn)行計(jì)算，完全被動(dòng)的指標(biāo)。

　　②內(nèi)部法根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系依賴程度不同，分為內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法。

　　內(nèi)部評級初級法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身的客戶評級，估計(jì)每一個(gè)等級客戶的違約概率。

　　內(nèi)部評級高級法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身的二維的評級體系自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約的風(fēng)險(xiǎn)暴露以及期限。

　　2)市場風(fēng)險(xiǎn)——標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部模型法

　　3)操作風(fēng)險(xiǎn)——基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級計(jì)量法

　　(3)整體資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4% 。

　　相關(guān)推薦：2017年銀行從業(yè)資格考試知識(shí)點(diǎn)講義大全（各科目）