5.1.2內(nèi)部流程

　　內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計(jì)不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失。

　　1.財(cái)務(wù)/會(huì)計(jì)錯(cuò)誤

　　2.文件/合同缺陷。主要表現(xiàn)為抵押權(quán)證、房產(chǎn)證丟失等。

　　3.產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷

　　4.錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告。錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告是指商業(yè)銀行監(jiān)控/報(bào)告流程不明確、混亂，負(fù)責(zé)監(jiān)控/報(bào)告的部門的職責(zé)不清晰，有關(guān)數(shù)據(jù)不全面、不及時(shí)、不準(zhǔn)確，造成未履行必要的匯報(bào)義務(wù)或者對外部匯報(bào)不準(zhǔn)確(發(fā)生損失)。

　　5.結(jié)算/支付錯(cuò)誤

　　6.交易/定價(jià)錯(cuò)誤