6.3　客戶信用評級

　　6.3.1　客戶信用評級的概念

　　客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風(fēng)險的大小�？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險，評價結(jié)果是信用等級。信用評級分為外部評級和內(nèi)部評級。

　　6.3.2　評級因素及方法

　　1.評級因素

　�、儇攧�(wù)報表分析結(jié)果。

　�、诮杩钊说男袠I(yè)特征。

　�、劢杩钊素攧�(wù)信息的質(zhì)量。

　　④借款人資產(chǎn)的變現(xiàn)性。

　�、萁杩钊说墓芾硭�平。

　　⑥借款人所在國家。

　�、咛厥馐录�的影響。

　�、啾辉u級交易的結(jié)構(gòu)。

　　2.客戶信用評級方法

　　商業(yè)銀行客戶信用評級主要包括定性分析法和定量分析法兩類方法。

　　(1)定性分析方法

　　定性分析方法主要指專家判斷法。

　　5Cs系統(tǒng)指：

　　①品德(Character)。

　　②資本(Capital)。

　　③還款能力(Capacity)。

　�、艿盅�(Collateral)。

　�、萁�(jīng)營環(huán)境(Condition)。

　　(2)定量分析方法。

　　較常見的定量分析方法主要包括各類違約概率模型分析法。

　　6.3.3　操作程序和調(diào)整

　　1.信用評級操作程序

　　2.信用評級的調(diào)整

　�、倏蛻糁饕�評級指標(biāo)明顯惡化，將導(dǎo)致評級分?jǐn)?shù)及信用評級結(jié)果降低。

　�、诳蛻糁饕�管理人員涉嫌重大貪污、受賄、舞弊或違法經(jīng)營案件。

　　③客戶出現(xiàn)重大經(jīng)營困難或財務(wù)困難。

　�、芸蛻粼谂c銀行業(yè)務(wù)往來中有嚴(yán)重違約行為。

　�、菘蛻舭l(fā)生或涉入重大訴訟或仲裁案件。

　�、蘅蛻襞c其他債權(quán)人的合同項下發(fā)生重大違約事件。

　�、哂斜匾�調(diào)整客戶信用等級的其他情況。