銀行從業(yè)資格證考試《公司信貸》必備講義：第三十三講 信貸業(yè)務到期處理

　　六、信貸業(yè)務到期處理(掌握)

　　(一)貸款償還操作及提前還款處理

　　1.貸款償還的一般操作過程

　　(1)業(yè)務操作部門向借款人發(fā)送還本付息通知單

　　(2)業(yè)務操作部門對逾期的貸款要及時發(fā)出催收通知單

　　2.借款人提前歸還貸款的操作過程

　　借款人與銀行可以在貸款協(xié)議的“提前還款”條款中，約定提前還款的前提條件及必要的手續(xù)�！疤崆斑�款”條款可以包括以下內(nèi)容：

　　(1)未經(jīng)銀行的書面同意，借款人不得提前還款;

　　(2)借款人可以在貸款協(xié)議規(guī)定的最后支款日后、貸款到期日前的時間內(nèi)提前還款;

　　(3)借款人應在提前還款日前30天(或60天)以書面形式向銀行遞交提前還款的申請，其中應列明借款人要求提前償還的本金金額;

　　(4)由借款人發(fā)出的提前還款申請應是不可撤銷的，借款人有義務據(jù)此提前還款;

　　(5)借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應等于一期分期還款的金額或應為一期分期還款的整數(shù)倍，并同時償付截至該提前還款日前一天(含該日)所發(fā)生的相應利息，以及應付的其他相應費用;

　　(6)提前還款應按貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃以倒序進行;

　　(7)已提前償還的部分不得要求再貸;

　　(8)對于提前償還的部分可以收取費用。

　　(二)貸款展期處理

　　貸款展期指借款人不能或不希望按照貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃按時償付每期應償付的貸款，由借款人提出申請，經(jīng)貸款行審查同意，有限期地延長還款期限的行為。同提前還款一樣，貸款展期也影響了銀行原有的資金安排，因此借款人必須提前與銀行協(xié)商，經(jīng)銀行同意，貸款才可以展期。

　　1.貸款展期的申請

　　借款人不能按期歸還貸款時，應當在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期。是否展期由銀行決定。借款人申請貸款展期，應向銀行提交展期申請，其內(nèi)容包括：展期理由，展期期限，展期后的還本、付息、付費計劃及擬采取的補救措施。如是合資企業(yè)或股份制企業(yè)，則應提供董事會關于申請貸款展期的決議文件或其他有效的授權文件。申請保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還應當由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意的書面證明。

　　2.貸款展期的審批

　　(1)分級審批制度

　　貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實行分級審批制度。銀行應根據(jù)業(yè)務量大小、管理水平和貸款風險度確定各級分支機構(gòu)的審批權限，超過審批權限的，應當報上級機構(gòu)審批。

　　(2)貸款展期的擔保問題

　　貸款經(jīng)批準展期后，銀行應當根據(jù)貸款種類、借款人的信用等級和抵押品、質(zhì)押品、保證人等情況重新確定每一筆貸款的風險度。

　　(3)轉(zhuǎn)貸款的展期問題(一般了解)

　　3.展期貸款的管理

　　(1)貸款展期的期限

　　《貸款通則》對貸款展期的期限作了如下規(guī)定：現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限;中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的一半;長期貸款展期的期限累計不得超過3年。國家另有規(guī)定的除外。

　　(2)貸款展期后的利率

　　經(jīng)批準展期的貸款利率，銀行可根據(jù)不同情況重新確定。貸款的展期期限加上原期限達到新的利率期限檔次時，從展期之日起，貸款利息應按新的期限檔次利率計收。

　　借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。

　　4.展期貸款的償還

　　銀行信貸部門應按照展期后的還款計劃，向借款人發(fā)送還本付息通知單，督促借款人按時還本付息。展期貸款到期不能按時償還，信貸部門要加大催收力度，以保證貸款的收回;對于設立了保證或抵質(zhì)押的貸款，銀行有權向擔保人追索或行使抵質(zhì)押權，彌補貸款損失。展期貸款逾期后，也應按規(guī)定加罰利息，并對應收未收利息計復利。展期貸款的償還在賬務處理上，與正常貸款相同。

　　(三)依法收貸

　　1.依法收貸的含義

　　依法收貸有廣義和狹義之分。廣義的依法收貸指銀行按規(guī)定或約定，通過催收、扣收、處理變賣抵押物，收回違約使用的貸款，加罰利息等措施，以及通過仲裁、訴訟等途徑依法收貸。狹義的依法收貸指按照法律法規(guī)的規(guī)定，采用仲裁、訴訟等手段清理收回貸款的活動。

　　2.依法收貸的對象、程序與內(nèi)容

　　(1)為了便于管理，銀行向仲裁機關申請仲裁和向人民法院提出訴訟一律以分(支)行的名義進行，分理處及其以下的營業(yè)機構(gòu)不能作為獨立的訴訟主體;

　　(2)依法收貸的對象，是不良貸款;

　　(3)按法律規(guī)定，向仲裁機關申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效為2年。訴訟時效期間從貸款到期之日計算。訴訟時效可因銀行向借款人發(fā)出催收貸款通知函(須經(jīng)對方簽字)，或借款人書面提出還款計劃、雙方重新簽訂協(xié)議等而中斷。從中斷之日起，訴訟時效重新計算。超過訴訟時效，貸款將不再受法律保護。

　　(4)對逾期貸款，銀行有關部門應每季開出催收貸款通知函，并同時發(fā)送擔保單位簽收。

　　(5)及時申請財產(chǎn)保全。財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后，應該在人民法院采取保全措施15天內(nèi)正式起訴。

　　(6)做好開庭前的一切準備工作，按時出庭，根據(jù)事實和法律陳述理由。

　　(7)依法申請支付令，債權人請求債務人償付貸款本息的，可以不通過訴訟程序，而直接向有管轄權的基層人民法院申請支付令，但必須符合以下兩個條件：

　�、� 債權人與債務人沒有其他債務糾紛;

　�、� 支付令能夠送達債務人的。

　　(8)充分運用執(zhí)行手段，對于已發(fā)生法律效力的判決書、調(diào)解書、裁定書、裁決書，當事人不履行的，銀行應當向人民法院申請強制執(zhí)行。申請執(zhí)行的期間為2年，執(zhí)行時效從法律文書規(guī)定當事人履行義務的最后一天起計算。

　　(9)法律結(jié)論得出后，必須將法律文書連同有關的貸款資料復印件送風險管理部門，并對被起訴的借款人采取相應的措施。

　　3.依法收貸應注意的幾個問題

　　(1)信貸人員應認真學習和掌握法律知識

　　(2)要綜合運用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸

　　(3)既要重視訴訟，更要重視執(zhí)行

　　(4)在依法收貸工作中要區(qū)別對待

　　(四)貸款總結(jié)評價

　　貸款本息全部還清后，相關部門應對貸款項目和信貸工作進行全面的總結(jié)。相關部門應在貸款本息收回后10日內(nèi)形成書面總結(jié)報告，便于其他相關部門借鑒參考。貸款總結(jié)評價的內(nèi)容主要包括：

　　第一，貸款基本評價。

　　第二，貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施。

　　第三，其他有益經(jīng)驗。