銀行從業(yè)資格證考試《公司信貸》必備講義：第三十二講 風險預(yù)警

　　三、項目貸款管理(只有中級要求)

　　四、供應(yīng)鏈金融的存貨和應(yīng)收賬款管理(只有中級要求)

　　五、風險預(yù)警(掌握)

　　(一)風險預(yù)警程序

　　1.信用信息的收集和傳遞

　　收集與商業(yè)銀行有關(guān)的內(nèi)外部信息，包括信貸人員提供的信息和外部渠道得到的信息，并通過商業(yè)銀行信用風險信息系統(tǒng)進行儲存。

　　2.風險分析

　　信息通過適當?shù)姆謱犹幚怼⒄鐒e和判斷后，進入預(yù)測系統(tǒng)或預(yù)警指標體系中，并運用預(yù)測方法對未來內(nèi)外部環(huán)境進行預(yù)測，使用預(yù)警指標估計未來市場和客戶的風險狀況，并將所輸出的結(jié)果與預(yù)警參數(shù)進行比較，以便作出是否發(fā)出警報，以及發(fā)出何種程度警報的判斷。

　　3.風險處置

　　風險處置是指在風險警報的基礎(chǔ)上，為控制和最大限度地消除商業(yè)銀行風險而采取的一系列措施。按照階段劃分，風險處置可以劃分為預(yù)控性處置與全面性處置。

　　4.后評價

　　風險預(yù)警的后評價是指經(jīng)過風險預(yù)警及風險處置過程后，對風險預(yù)警的結(jié)果進行科學(xué)的評價，以發(fā)現(xiàn)風險預(yù)警中存在的問題(如虛警或漏警)，深入分析原因，并對預(yù)警系統(tǒng)和風險管理進行修正或調(diào)整，因此后評價對預(yù)警系統(tǒng)的完善十分重要。

　　(二)風險預(yù)警方法

　　風險預(yù)警的主要方法有專家判斷法、評級方法、信用評分方法、統(tǒng)計模型等四種。

　　我國銀行業(yè)實踐中將風險預(yù)警方法分為黑色預(yù)警法、藍色預(yù)警法和紅色預(yù)警法等三種。

　　1.黑色預(yù)警法

　　這種預(yù)警方法不引進警兆自變量，只考察警素指標的時間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動特征。各種商情指數(shù)、預(yù)期合成指數(shù)、商業(yè)循環(huán)指數(shù)、經(jīng)濟擴散指數(shù)、經(jīng)濟波動圖等都可以看做是黑色預(yù)警法的應(yīng)用。

　　2.藍色預(yù)警法

　　這種預(yù)警方法側(cè)重定量分析，根據(jù)風險征兆等級預(yù)報整體風險的嚴重程度，具體分為兩種模式：

　　(1)指數(shù)預(yù)警法。

　　(2)統(tǒng)計預(yù)警法。

　　3.紅色預(yù)警法

　　該方法重視定量分析與定性分析相結(jié)合。其流程是：首先對影響警素變動的有利因素與不利因素進行全面分析;其次進行不同時期的對比分析;最后結(jié)合風險分析專家的直覺和經(jīng)驗進行預(yù)警

　　(三)風險預(yù)警指標體系

　　貸款風險的預(yù)警信號系統(tǒng)通常應(yīng)包含以下幾個主要方面：

　　1.有關(guān)財務(wù)狀況的預(yù)警信號

　　主要包括：存貨激增;存貨周轉(zhuǎn)速度放慢;現(xiàn)金狀況惡化;應(yīng)收賬款余額或比例激增;流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例下降;流動資產(chǎn)狀況惡化;固定資產(chǎn)迅速變化;除固定資產(chǎn)外的非流動資產(chǎn)集中;長期債務(wù)大量增加;短期債務(wù)增加失當;資本與債務(wù)的比例降低;銷售額下降;成本上升、收益減少;銷售上升、利潤減少;相對于銷售額而言，總資產(chǎn)增加過快等。

　　2.有關(guān)經(jīng)營者的信號

　　主要包括：關(guān)鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺乏合作態(tài)度;董事會、所有權(quán)變化或重要的人事變動;還款意愿降低;財務(wù)報表呈報不及時;各部門職責分裂;冒險兼并其他公司;冒險投資于其他新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品以及新市場等。

　　3.有關(guān)經(jīng)營狀況的信號

　　主要包括：喪失一個或多個客戶，而這些客戶財力雄厚;關(guān)系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無常;投機于存貨，使存貨超出正常水平;工廠或設(shè)備維修不善，推遲更新過時的無效益的設(shè)備等。

　　(四)風險預(yù)警的處置

　　預(yù)警處置是借助預(yù)警操作工具對銀行經(jīng)營運作全過程進行全方位實時監(jiān)控考核，在接收風險信號、評估、衡量風險基礎(chǔ)上提出有無風險、風險大小、風險危害程度及風險處置、化解方案的過程。客戶風險預(yù)警信號出現(xiàn)后，采取的風險處置措施有以下幾種：

　　(1)列入重點觀察名單;

　　(2)要求客戶限期糾正違約行為;

　　(3)要求增加擔保措施;

　　(4)暫停發(fā)放新貸款或收回已發(fā)放的授信額度等。