一、單項選擇題

　　1.B [解析]信托產(chǎn)品風(fēng)險包括投資項目風(fēng)險、項目主體風(fēng)險、信托公司風(fēng)險和流動性風(fēng)險。

　　2.D [解析]略。

　　3.B [解 析] 默 認(rèn) 值 為 顯 示 小 數(shù) 點 后 兩 位 數(shù) 字,之 后 按 2ND 和 可 以 調(diào) 用 為FORMAT功能,屏幕出現(xiàn) DEC=2.00 的字樣,若要更改為 4 位小數(shù),則輸入 4,再按ENTER,則出現(xiàn) DEC=4.0000,表示已更改成功。

　　4.B [解析]黃金基金是將資金委托專業(yè)經(jīng)理人全權(quán)處理,用于投資黃金類產(chǎn)品,成敗的關(guān)鍵在于經(jīng)理人的專業(yè)知識、操作技巧以及信譽(yù),屬于風(fēng)險較高的投資方式,適合喜歡冒險的積極型投資者。

　　5.B [解析]已知期末年金求現(xiàn)值:①查普通年金現(xiàn)值系數(shù)表,當(dāng)I=10%,N=3時,系數(shù)為2.4869,則 PV≈10000×2.4869≈24869(元)。②用財務(wù)計算器,輸入3 N ,10I/Y ,0 FV ,10000 PMT ,則 CPT PV =-24869(元)。③Excel表計算得 PV(10%,3,10000,0,0)=-24869(元)。

　　6.C [解析]有效年利率 EAR=(1+r/m)m -1=(1+20%/2)2-1=21%。

　　7.D [解析]不定期的理財方案或建議評估,以及隨后的調(diào)整發(fā)生在出現(xiàn)某些突發(fā)和重大情況時,譬如:①宏觀經(jīng)濟(jì)政策、法規(guī)等發(fā)生重大改變。②金融市場的重大變化。③客戶自身情況的突然變動。

　　8.B [解析]對于一個投資項目,如果凈現(xiàn)值 NPV>0,表明該項目在r的回報率要求下是可行的,且 NPV 越大,投資收益越高。相反地,如果 NPV<0,表明該項目在r的回報率要求下是不可行的。

　　9.D [解析]《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第38條規(guī)定,商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)理財產(chǎn)品風(fēng)險評級、潛在客戶群的風(fēng)險承受能力評級,為理財產(chǎn)品設(shè)置適當(dāng)?shù)膯我豢蛻翡N售起點金額。風(fēng)險評級為一級和二級的理財產(chǎn)品,單一客戶銷售起點金額不得低于5萬元人民幣;風(fēng)險評級為三級和四級的理財產(chǎn)品,單一客戶銷售起點金額不得低于10萬元人民幣;風(fēng)險評級為五級的理財產(chǎn)品,單一客戶銷售起點金額不得低于20萬元人民幣。

　　10.C [解析]倫敦是世界上最大的外匯交易中心,東京是亞洲最大的外匯交易中心,紐約是北美洲最活躍的外匯市場。

　　11.A [解析]商業(yè)銀行是中國保險市場上最重要的保險兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)之一。

　　12.B [解析]年金終值和年金現(xiàn)值的計算通常采用復(fù)利的形式。

　　13.B [解析]不動產(chǎn)登記,由不動產(chǎn)所在地的登記機(jī)構(gòu)辦理。

　　14.D [解析]信托資產(chǎn)管理人的信譽(yù)狀況和投資運(yùn)作水平對資產(chǎn)收益有決定性影響。

　　15.C [解析]略。

　　16.A [解析]債券的收入來源主要有利息收益、資本利得以及債券利息的再投資收益。紅利一般為股票的收益來源。

　　17.C [解析]NPV=-600+150/(1+IRR)+150/(1+IRR)2+150/(1+IRR)3+150/(1+IRR)4+150/(1+IRR)5=0,則IRR≈8%;利用Excel財務(wù)函數(shù)IRR來計算,表格內(nèi)輸入現(xiàn)金流,選中列表,即可得出IRR≈8%。

　　18.D [解析]過往業(yè)績不代表其未來表現(xiàn),不應(yīng)作為業(yè)務(wù)宣傳的最重要內(nèi)容,且不能有預(yù)測基金的證券投資業(yè)績的情形。故 D項錯誤。

　　19.D [解析]憑證式國債是一種國家儲蓄債,可記名、掛失,以“憑證式國債收款憑證”記錄債權(quán),不能上市流通,從購買之日起計算。

　　20.A [解析]期末年金現(xiàn)值公式:PV=C/r×[1-1/(1+r)t]=20000/7%×[1-1/(1+7%)8]=119426(元)。已知年金求現(xiàn)值:①查表法,當(dāng)I=7%,N=2×4=8時,查普通年金現(xiàn)值系數(shù)表得5.971,得 PV=20000×5.971≈119420(元)。②利用財務(wù)計算器計算,輸入8 N ,7I/Y ,-20000 PMT ,0 FV ,得 CPT PV ≈119426(元)。③利用 Excel財務(wù)函數(shù) PV,得 PV(7%,8,-20000,0,0)≈119426(元)。

　　二、多項選擇題

　　1.ABCDE [解析]略。

　　2.ABCD [解析]根據(jù)《人民共和國個人獨資企業(yè)法》第29條的規(guī)定,個人獨資企業(yè)解散的,財產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照下列順序清償:①所欠職工工資和社會保險費(fèi)用;②所欠稅款;③其他債務(wù)。

　　3.AC [解析]家庭收支儲蓄表和資產(chǎn)負(fù)債表是分析家庭財務(wù)狀況、進(jìn)行家庭收支規(guī)劃最重要的指標(biāo)和工具。

　　4.DE [解析]A 項是維持期,B項是建立期,C項是維持期。

　　5.ABCDE [解析]根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第28條的規(guī)定,商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在客戶首次購買理財產(chǎn)品前在本行網(wǎng)點進(jìn)行風(fēng)險承受能力評估。風(fēng)險承受能力評估依據(jù)至少應(yīng)當(dāng)包括客戶年齡、財務(wù)狀況、投資經(jīng)驗、投資目的、收益預(yù)期、風(fēng)險偏好、流動性要求、風(fēng)險認(rèn)識以及風(fēng)險損失承受程度等。

　　6.ABCDE [解析]略。

　　7.ABE [解析]個人生命周期比照家庭生命周期按年齡層分為6個階段,探索期、建立期、穩(wěn)定期、維持期、高峰期和退休期。探索期對應(yīng)年齡是15~24歲,此時可以為將來的財務(wù)自由做好專業(yè)上與知識上的準(zhǔn)備。這個時候幾乎沒有或者有很少的收入,因此主要是流動資產(chǎn)如活期存款和貨幣基金。也可開始嘗試基金定投,可以掌握一些基本的理財知識。股票風(fēng)險較大,不適合。房產(chǎn)投資需要大額資金,不太現(xiàn)實。

　　8.ABDE [解析]房地產(chǎn)與個人的其他資產(chǎn)相比有其自身的特點:位置固定性、使用長期性、影響因素多樣性和保值增值性。

　　9.ADE [解析]根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第38條的規(guī)定,商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)理財產(chǎn)品風(fēng)險評級、潛在客戶群的風(fēng)險承受能力評級,為理財產(chǎn)品設(shè)置適當(dāng)?shù)膯我豢蛻翡N售起點金額。風(fēng)險評級為一級和二級的理財產(chǎn)品,單一客戶銷售起點金額不得低于5萬元人民幣;風(fēng)險評級為三級和四級的理財產(chǎn)品,單一客戶銷售起點金額不得低于10萬元人民幣;風(fēng)險評級為五級的理財產(chǎn)品,單一客戶銷售起點金額不得低于20萬元人民幣。

　　10.ABCDE [解析]保險的相關(guān)要素有保險合同、投保人、保險人、保險費(fèi)、保險標(biāo)的、被保險人、受益人和保險金額。

　　三、判斷題

　　1.B [解析]一定數(shù)量的未來收入距離當(dāng)期時間越遠(yuǎn),貼現(xiàn)率越高,現(xiàn)值越小。

　　2.A [解析]略。

　　3.B [解析]在一級市場,ETF 的申購與贖回一般有規(guī)定數(shù)量限制,即一個構(gòu)造單位及其整數(shù)倍,低于一個構(gòu)造單位的申購和贖回不予接受。

　　4.B [解析]現(xiàn)金、消費(fèi)及債務(wù)管理是解決客戶資金節(jié)余的問,是理財規(guī)劃的起點,是一個的財務(wù)規(guī)劃必須涉及的。

　　5.A [解析]根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行代理保險業(yè)務(wù)銷售行為的通知》第17條的規(guī)定,商業(yè)銀行在銷售時通過銀行扣劃收取保費(fèi)的,應(yīng)當(dāng)就扣劃的賬戶、金額、時間等內(nèi)容與投保人達(dá)成協(xié)議,并有獨立于投保單等其他單證和資料的銀行自動轉(zhuǎn)賬授權(quán)書,授權(quán)書應(yīng)包括轉(zhuǎn)出賬戶、每期轉(zhuǎn)賬金額、轉(zhuǎn)賬期限、轉(zhuǎn)賬頻率等信息。劃款時應(yīng)向投保人出具保費(fèi)發(fā)票或保費(fèi)劃扣收據(jù)。