一、單項(xiàng)選擇題。

　　1.B【解析】銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要，可以與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事、高級管理人員進(jìn)行監(jiān)督管理談話，要求其就銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動和風(fēng)險管理的重大事項(xiàng)做出說明。故選B。

　　2.D【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員對所在機(jī)構(gòu)違反法律法規(guī)、行業(yè)公約的行為，有責(zé)任予以揭露，同時有權(quán)利、義務(wù)向上級機(jī)構(gòu)或所在機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理部門直至國家司法機(jī)關(guān)舉報。故選D。

　　3.B【解析】《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第13條規(guī)定，商業(yè)銀行接受投資者委托以投資者的自有外匯進(jìn)行境外理財投資的，其委托的金額不計入外匯局批準(zhǔn)的投資購匯額度。故選B。

　　4.B【解析】由市場上所有金融資產(chǎn)按照市場價值加權(quán)平均計算所得的組合，稱為市場組合。故選B。

　　5.D【解析】D選項(xiàng)的做法違反了《中國銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“娛樂及便利”準(zhǔn)則的規(guī)定，是錯誤的做法。故選D。

　　6.A【解析】《證券投資基金銷售管理辦法》第55條規(guī)定，未取得基金代銷業(yè)務(wù)資格、擅自開辦基金銷售業(yè)務(wù)的，責(zé)令改正，并處以警告、罰款;對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處以警告、罰款。故選A。

　　7.C【解析】對于C項(xiàng)，保證收益理財計劃的起點(diǎn)金額，人民幣應(yīng)在5萬元以上，外幣應(yīng)在5000美元(或等值外幣)以上;其他理財計劃和投資產(chǎn)品的銷售起點(diǎn)金額應(yīng)不低于保證收益理財計劃的起點(diǎn)金額，并依據(jù)潛在客戶群的風(fēng)險認(rèn)識和承受能力確定。故選C。

　　8.B【解析】基金分散的是非系統(tǒng)風(fēng)險，不能分散系統(tǒng)風(fēng)險。故選B。

　　9.D【解析】D項(xiàng)結(jié)構(gòu)性外匯理財產(chǎn)品有投資風(fēng)險。故選D。

　　10.D【解析】D項(xiàng)中的以舊換新是指購買區(qū)位較好但房況不佳，價格便宜的舊房，外墻與室內(nèi)管線、裝潢皆重新裝修，使舊房看起來像新房，提高該房產(chǎn)的附加價值。之后出售時，售價可以比照當(dāng)?shù)匦路啃星�，通�？鄣糍I進(jìn)與裝修成本后，還有利潤預(yù)期。故選D。

　　11.C【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第38條規(guī)定，商業(yè)銀行的董事會或商級管理層應(yīng)根據(jù)本行理財計劃的發(fā)展策略、資本實(shí)力和管理能力，確定本行理財計劃所能承受的總體風(fēng)險程度，并明確每個理財計劃所能承受的風(fēng)險程度�？沙惺艿娘L(fēng)險程度應(yīng)當(dāng)是量化指標(biāo)(不是定性指標(biāo))，可以與商業(yè)銀行的資本總額相聯(lián)系，也可以與個人理財業(yè)務(wù)收入等其他指標(biāo)相聯(lián)系，故選C。

　　12.D【解析】當(dāng)證券的種數(shù)不斷增加的時候，各種證券的方差最終完全消失，但是，組合中各對金融資產(chǎn)的協(xié)方差不可能因?yàn)榻M合而被分散并消失。因此，投資組合中某些風(fēng)險是可以分散的，有些風(fēng)險則無法分散。在最充分分散條件下還存在的風(fēng)險是市場風(fēng)險，故選D。

　　13.D【解析】投資者要向?qū)崿F(xiàn)投資收益最大化和風(fēng)險最小化的投資目標(biāo)，應(yīng)采取分散投資的策略。分散投資的目的就是在收益一定的條件下，使投資者承擔(dān)的總風(fēng)險減少。故選D。

　　14.C【解析】流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率都是反映短期償債能力的財務(wù)比率，其均為流動負(fù)債。故選C。

　　15.B【解析】考查每股收益的含義。故選B。

　　16.C【解析】大額可轉(zhuǎn)讓定期存單是由商業(yè)銀行發(fā)行的、可以在市場上轉(zhuǎn)讓的存款憑證。大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的期限一般為14天到一年，金額較大，美國為10萬美元。由于流動性強(qiáng)，受到投資者的歡迎。故選C。

　　17.A【解析】股份平均數(shù)是反映多種股票價格變動的一般水平，通常以算術(shù)平均數(shù)表示，而股票價格指數(shù)(簡稱股份指數(shù))是反映不同時期的股價變動尾部的相對指標(biāo)，就一個較長時期來說，股價指數(shù)比股價平均數(shù)更能精確地衡量股價的變動。股票價格指數(shù)是股票市場總體或局部動態(tài)的綜合反映，是用以反映股票市場價格總體變動狀況的重要指標(biāo)，也是政府進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的重要參照指標(biāo)。故選A。

　　18.C【解析】按揭貸款需要按期償還，負(fù)債增加;購得住房，資產(chǎn)增加。故選C。

　　19.B【解析】年度收入減去年儲蓄目標(biāo)等于年度支出預(yù)算，故選B。

　　1=20.C【解析】略。

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1.ABD【解析】短期政府債券的特征包括違約風(fēng)險小、流動性強(qiáng)、交易成本較低、面額小、收入免稅等。故選ABD。

　　2.BC【解析】財產(chǎn)信托是以實(shí)物(資產(chǎn))為標(biāo)的物，以財產(chǎn)管理和財產(chǎn)保值增值為目的的信托業(yè)務(wù)。A項(xiàng)資金增值是資金信托業(yè)務(wù)的目的;D項(xiàng)公共利益是公益信托的目的。故選BC。

　　3.ACD

　　4.ABC【解析】理財顧問服務(wù)的特點(diǎn)有以下幾點(diǎn)：①理財顧問服務(wù)是由商業(yè)銀行向其客戶提供的一項(xiàng)區(qū)別于傳統(tǒng)銀行服務(wù)的新服務(wù)項(xiàng)目，其主體是商業(yè)銀行，對象是商業(yè)銀行的客戶;②理財顧問服務(wù)的內(nèi)容是為客戶提供的財務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)。理財顧問服務(wù)的目標(biāo)是使客戶資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)最大化，其服務(wù)內(nèi)容包括各種財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃，以及各種投資建議等;③在理財顧問服務(wù)活動中，客戶根據(jù)商業(yè)銀行提供的理財顧問服務(wù)管理和運(yùn)用資金，并承擔(dān)由此產(chǎn)生的收益和風(fēng)險;④以第三方的公正立場為投資者提供量身定制的基金投資建議書，并且投資背后有專業(yè)的基金研究團(tuán)隊(duì)做數(shù)據(jù)、信息支持。故選ABC。

　　5.BD【解析】“利益沖突”原則要求銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持誠實(shí)守信、公平合理、客戶利益至上的原則，正確處理業(yè)務(wù)開拓與客戶利益保護(hù)之間的關(guān)系，并在存在潛在利益沖突的情況下向所在機(jī)構(gòu)管理層主動說明利益沖突的情況，以及處理利益沖突的建議;銀行業(yè)從業(yè)人員本人及其親屬購買其所在機(jī)構(gòu)銷售或代理的金融產(chǎn)品或接受其所在機(jī)構(gòu)提供的服務(wù)時，應(yīng)當(dāng)明確區(qū)分所在機(jī)構(gòu)利益與個人利益，不得利用本職工作便利，以明顯優(yōu)于或低于普通金融消費(fèi)者的條件或價格與其所在機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易。AC項(xiàng)中的處理方式均有不妥。故選BD。

　　6.BD【解析】AC兩項(xiàng)違反了信息保密原則，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)妥善保存客戶資料及其交易信息檔案。在受雇期間及離職后，均不得違反法律法規(guī)和所在機(jī)構(gòu)關(guān)于客戶隱私保護(hù)的規(guī)定，不得透露任何客戶資料和交易信息。故選BD。

　　7.ABC【解析】保險銷售的中介人是介于保險人與投保人之間促進(jìn)雙方達(dá)成交易的媒介人，具體表現(xiàn)為保險代理人、保險經(jīng)紀(jì)人和保險公估人。故選ABC。

　　8.ABD【解析】上市公司必須遵守財務(wù)公開的原則，定期公開自己的財務(wù)狀況，提供有關(guān)財務(wù)資料，便于投資者查詢。上市公司公布的財務(wù)資料中，主要是一些財務(wù)報表。在這些財務(wù)報表中，最為重要的有資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表。故選ABD。

　　9.ABCD【解析】衡量獲利能力的指標(biāo)有：銷售毛利率(=(主營業(yè)務(wù)收入-主營業(yè)務(wù)成本)/主營業(yè)務(wù)收入×100%);銷售凈利率(=凈利潤/主營業(yè)務(wù)收入×100%);資產(chǎn)收益率(=凈利潤/資產(chǎn)平均總額×100%);所有者權(quán)益報酬率=凈利潤÷年度末股東權(quán)益×100%;每股收益;每股股利;股利發(fā)放率;每股凈資產(chǎn)和市盈率等。故選ABCD。

　　10.AB【解析】流動比率=流動資產(chǎn)總額÷流動負(fù)債總額。流動資產(chǎn)包括貨幣資金、有價證券、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款和存貨等項(xiàng)目;企業(yè)存貨積壓、應(yīng)收賬款增加、待攤費(fèi)用增加會導(dǎo)致流動比率上升，但并不意味著企業(yè)能夠?qū)⑦@些流動資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金，故選AB。