一、單項選擇題。

　　1.D

　　2.D【解析】根據(jù)《合同法》第2條的規(guī)定，合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設立、變更、終止民事權利義務關系的協(xié)議。故選D。

　　3.D【解析】個人資產(chǎn)負債表的資產(chǎn)項目包括流動資產(chǎn)、投資、實際財產(chǎn)、個人財產(chǎn)等類別，故選D。

　　4.B【解析】金融資產(chǎn)的方差是指金融資產(chǎn)的收益與其平均收益的離差的平方和的平均數(shù)，故選B。

　　5.A【解析】成長型基金資產(chǎn)中，現(xiàn)金持有量較小，大部分資金投資于資本市場，有些成長型基金在牛市時甚至通過借貸進行投資，故選A。

　　6.D

　　7.A【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務管理暫行辦法》第20條的規(guī)定，托管人應當保存商業(yè)銀行的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯和資金往來記錄等相關資料，其保存的時間應當不少于15年。故選A。

　　8.D【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第28條規(guī)定，在理財計劃的存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行應向客戶提供其所持有的所有相關資產(chǎn)的賬單，賬單提供應不少于兩次，并且至少每月提供一次，商業(yè)銀行與客戶另有約定的除外，故選D。

　　9.A【解析】債券的償還方式?jīng)Q定了債券的實際償還期限，也是發(fā)行債券時要注明的一項內(nèi)容，故選A。

　　10.A【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第42條的規(guī)定，商業(yè)銀行不應銷售壓力測試顯示潛在損失超過商業(yè)銀行警戒標準的理財計劃，故選A。

　　11.A【解析】當標的物價格為協(xié)議價格與期權費之和時，看漲期權的買方達到盈虧平衡，此時執(zhí)行期權的收益恰好等于買入期權時支付的期權費，故選A。

　　12.C【解析】證券投資信托可分為股票(股權)投資信托產(chǎn)品、債券信托產(chǎn)品和證券組合投資信托產(chǎn)品等。其中，股權投資信托可滿足愿意承擔高風險的投資人的需要，獲得更高的收益。故選C。

　　13.C【解析】在經(jīng)濟增長比較快，處于擴張階段時，個人和家庭應考慮增持收益比較好的股票、房地產(chǎn)等資產(chǎn)，特別是買入對周期波動比較敏感的行業(yè)的資產(chǎn)，同時降低防御性低收益資產(chǎn)如儲蓄產(chǎn)品等，以分享經(jīng)濟增長成果。故選C。

　　14.A【解析】實付貼現(xiàn)金額=匯票面值-貼現(xiàn)利息-匯票面值=匯票面值×實際貼現(xiàn)天數(shù)×月貼現(xiàn)利率÷30=10000-10000×15×0.3%÷30=9985元。故選C。

　　15.A【解析】期貨公司根據(jù)期貨交易所(而非期貨公司)的結(jié)算結(jié)果對客戶進行結(jié)算，并應當將結(jié)算結(jié)果按照與客戶約定的方式及時通知客戶，故選A。

　　16.B【解析】境內(nèi)托管人應當在境外托管代理人處開設商業(yè)銀行外匯資金運用結(jié)算賬戶和證券托管賬戶，用于與境外證券登記結(jié)算機構(gòu)之間的資金結(jié)算業(yè)務和證券托管業(yè)務。境內(nèi)托管人及境外托管代理人必須為不同的商業(yè)銀行分別設置托管賬戶，故選B。

　　17.B【解析】目前，我國銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管職責主要由銀監(jiān)會行使，故選B。

　　18.C【解析】提前贖回收益率=(1100+1000×10%)÷950-1=26.3%。故選C。

　　19.C【解析】經(jīng)營活動現(xiàn)金流出主要為所支付的各種款項，如支付供應商的貨款、支付雇員的工資、支付的利息及稅款等。支付的股利屬于籌資活動的現(xiàn)金流出，故企業(yè)經(jīng)營活動現(xiàn)金流出不包括C選項。

　　20.B【解析】當事人依法可以委托代理人訂立合同，故選B。

　　二、多項選擇題。

　　1.ABD【解析】由于房地產(chǎn)投資品種差異性大，且固定無法轉(zhuǎn)移，所以房地產(chǎn)投資的變現(xiàn)性相對較差，C項錯誤，故選ABD。

　　2.CD【解析】A和B選項為資產(chǎn)項目。故選CD。

　　3.ABD【解析】D選項中基金投資者即基金份額持有人，屬于契約型基金的當事人。故選ABD。

　　4.BCD【解析】公司型基金和契約型基金的法律地位不同，但是開放式基金與封閉式基金的法律地位并無區(qū)別，故A選項不是開放式基金與封閉式基金的區(qū)別。故選BCD。

　　5.ABD【解析】當市場利率下降時，債券價格上升，發(fā)行人可能會贖回債券以便發(fā)行較低利率的債券，投資者不得不在低利率水平上進行再投資，因此再投資收益率下降、再投資風險增加，故選ABD。

　　6.ACD【解析】按照《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，對發(fā)生風險的銀行業(yè)金融機構(gòu)進行處置的方式主要有接管、重組、撤銷和依法宣告破產(chǎn)，故選ACD。

　　7.ABD【解析】非財務信息包括客戶的社會地位、年齡、投資偏好和風險承受能力等，故選ABD。

　　8.BCD【解析】財產(chǎn)信托主要有動產(chǎn)不動產(chǎn)信托業(yè)務、財產(chǎn)管理信托、財產(chǎn)保全信托、贍養(yǎng)信托和遺囑信托。著作權信托屬于權利信托，A選項錯誤。故選BCD。

　　9.ACD【解析】財務報表是對企業(yè)財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量的結(jié)構(gòu)性表述，故選ACD。

　　10.ABCD【解析】人生事件規(guī)劃是解決客戶住房、教育及養(yǎng)老等需要面臨的問題。人生事件規(guī)劃包括教育規(guī)劃、就業(yè)規(guī)劃、失業(yè)規(guī)劃、移民規(guī)劃、退休規(guī)劃等，故選ABCD。

　　三、判斷題。

　　1.B【解析】在理財顧問服務中，商業(yè)銀行不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議，最終決策權在客戶。如果客戶接受建議并實施，因此產(chǎn)生的所有收益或風險均由客戶擁有或承擔。但如果涉及代客操作，一定要合乎有關規(guī)定，按照規(guī)定的流程并要簽署必要的客戶委托授權書和其他代理客戶投資所必需的法律文件。

　　2.B【解析】在收集客戶信息的過程中，如果客戶出于個人原因不愿意回答某些問題，從業(yè)人員就應該謹慎地了解客戶產(chǎn)生顧慮的原因，并向客戶解釋該信息的重要性，以及在缺乏該信息情況下可能造成的誤差。

　　3.A

　　4.B【解析】投資計劃制訂好后，投資者還要監(jiān)控投資計劃的執(zhí)行。另外，由于國家政策改變、經(jīng)濟環(huán)境變化等，投資計劃要隨之相應地修改。

　　5.A