一、單項(xiàng)選擇題

　　1.【答案】A

　　【解析】銀行應(yīng)同樣以對(duì)待借款人的管理措施對(duì)待保證人。故A項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　2.【答案】D

　　【解析】貸款保證就是債權(quán)債務(wù)關(guān)系當(dāng)事人以外的第三人擔(dān)保債務(wù)人履行債務(wù)的一種擔(dān)保制度。在成立保證擔(dān)保的情況下，如果債務(wù)人不履行債務(wù)，由保證人代為履行或承擔(dān)連帶責(zé)任，以滿足債權(quán)人的清償要求。因此，當(dāng)貸款到期時(shí)，銀行可要求B公司償還全部金額，也可要求賈某償還全部金額。

　　3.【答案】A

　　【解析】分析項(xiàng)目的還款能力時(shí)，除了進(jìn)行還款指標(biāo)計(jì)算外，還必須把項(xiàng)目的還款資金來(lái)源分析作為評(píng)估的重點(diǎn)。

　　4.【答案】A

　　【解析】基本預(yù)備費(fèi)一般按固定資產(chǎn)投資中工程費(fèi)用和其他費(fèi)用之和的10%測(cè)算;計(jì)算漲價(jià)預(yù)備費(fèi)的物價(jià)指數(shù)一般按10%掌握，對(duì)設(shè)備價(jià)格基本確定的項(xiàng)目，該比例可適當(dāng)降低。

　　5.【答案】D

　　【解析】進(jìn)口押匯是指銀行應(yīng)進(jìn)口申請(qǐng)人的要求，與其達(dá)成進(jìn)口項(xiàng)下單據(jù)及貨物的所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并代其對(duì)外付款的行。

　　6.【答案】C

　　【解析】由借款人發(fā)出的提前還款申請(qǐng)是不可撤銷的。故C項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　7.【答案】D

　　【解析】融資擔(dān)保公司對(duì)同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保責(zé)任余額與融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的比例不得超過(guò)15%。

　　8.【答案】D

　　【解析】整體來(lái)看，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)貸款合同的管理能力和水平差強(qiáng)人意，由此導(dǎo)致了許多合同糾紛和貸款損失。協(xié)議承諾原則通過(guò)強(qiáng)調(diào)合同的完備性、承諾的法制化乃至管理的系統(tǒng)化，彌補(bǔ)過(guò)去貸款合同的不足。

　　9.【答案】A

　　【解析】季節(jié)性銷售模式中的季節(jié)性融資一般是短期的。

　　10.【答案】A

　　【解析】關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。

　　11.【答案】C

　　【解析】ROE=凈利潤(rùn)/所有者權(quán)益×100%，其中，所有者權(quán)益=總資產(chǎn)-總負(fù)債=12000-3000=9000(萬(wàn)元)。因此，ROE=900/9000×l00%=10%。

　　12.【答案】C

　　【解析】財(cái)務(wù)狀況變化是企業(yè)還款能力變化的直接反映。銀行應(yīng)定期收集符合會(huì)計(jì)制度要求的企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表，關(guān)注并分析異常的財(cái)務(wù)變動(dòng)和不合理的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，還可對(duì)貸款存續(xù)期間借款人的資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、銷售收入增減幅度、利潤(rùn)率、分紅比率等財(cái)務(wù)指標(biāo)提出控制要求。

　　13.【答案】A

　　【解析】專家判斷法是商業(yè)銀行在長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程中逐步發(fā)展并完善起來(lái)的傳統(tǒng)信用分析法。

　　14.【答案】B

　　【解析】還款方式一般分為一次性還款和分次還款，分次還款又分定額還款和不定額還款兩種方式。定額還款包括等額還款和約定還款，其中等額還款通常包括等額本金還款和等額本息還款等方式。

　　15.【答案】B

　　【解析】客戶的還貸能力包括主營(yíng)業(yè)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟(jì)效益、還款資金來(lái)源、保證人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力等。

　　16.【答案】A

　　【解析】在比較分析法中，最常用的一種方法是比率比較法。

　　17.【答案】D

　　【解析】貸款發(fā)放審查中，擔(dān)保落實(shí)情況主要包括:(1)擔(dān)保人的擔(dān)保行為是否合規(guī)，擔(dān)保資料是否完整、合規(guī)、有效。(2)是否已按要求進(jìn)行核保，核保書內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確。(3)抵(質(zhì))押率是否符合規(guī)定。(4)是否已按規(guī)定辦理抵(質(zhì))押登記。(5)抵(質(zhì))押登記內(nèi)容與審批意見、抵(質(zhì))押合同、抵(質(zhì))押物清單、抵(質(zhì))押物權(quán)屬資料是否一致。(6)是否已辦理抵(質(zhì))押物保險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額是否覆蓋信貸業(yè)務(wù)金額等。

　　18.【答案】B

　　【解析】成本領(lǐng)先戰(zhàn)略是指企業(yè)通過(guò)降低成本提供較低價(jià)格的產(chǎn)品或服務(wù)，擴(kuò)大市場(chǎng)占有率，贏得市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。差異化戰(zhàn)略是指企業(yè)通過(guò)技術(shù)、設(shè)計(jì)、創(chuàng)新等手段提供領(lǐng)先競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手或獨(dú)具特色的產(chǎn)品或服務(wù)，以此吸引消費(fèi)者，搶占市場(chǎng)份額，提高業(yè)務(wù)利潤(rùn)率。集中化戰(zhàn)略是指企業(yè)主攻某一細(xì)分市場(chǎng)，建立并鞏固優(yōu)勢(shì)。

　　19.【答案】D

　　【解析】在項(xiàng)目建設(shè)期，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注:項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度是否按計(jì)劃進(jìn)行，有無(wú)延長(zhǎng)情況及延長(zhǎng)原因;項(xiàng)目總投資中各類資金是否到位及使用情況;項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中總投資是否突破，突破原因及金額;項(xiàng)目的建設(shè)、技術(shù)、市場(chǎng)條件是否發(fā)生變化，承擔(dān)項(xiàng)目建設(shè)的能力和項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量實(shí)際情況如何，是否出現(xiàn)較大事故，環(huán)保設(shè)施是否同步建設(shè)等;貸款的投放與項(xiàng)目進(jìn)度、資本金到位進(jìn)度、其他融資到位進(jìn)度是否保持匹配。

　　20.【答案】C

　　【解析】商業(yè)銀行貸款分類的目的，不僅是揭示信貸資產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款質(zhì)量，及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理各環(huán)節(jié)存在的問(wèn)題，采取相應(yīng)措施，化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸款分類結(jié)果還是商業(yè)銀行計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金、實(shí)施責(zé)任追究和績(jī)效考核的重要依據(jù)。

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1.【答案】ABCDE

　　【解析】公司信貸管理的原則包括：(1)全流程管理原則。(2)誠(chéng)信申貸原則。(3)協(xié)議承諾原則。(4)貸放分控原則。(5)實(shí)貸實(shí)付原則。(6)貸后管理原則。

　　2.【答案】BE

　　【解析】擔(dān)保的補(bǔ)充機(jī)制有:(l)追加擔(dān)保品，確保抵押權(quán)益。(2)追加保證人。

　　3.【答案】ABCD

　　【解析】區(qū)域社會(huì)信用水平在很大程度上影響商業(yè)銀行信貸經(jīng)營(yíng)的資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益。主要評(píng)價(jià)指標(biāo)有:(1)區(qū)域不良貸款率及其變化。

　　該指標(biāo)能夠反映一個(gè)地區(qū)整體信用水平及變化趨勢(shì)。(2)銀行訴訟債權(quán)回收率。該指標(biāo)能夠反映一個(gè)地區(qū)金融執(zhí)法效率。(3)其他指標(biāo)，包括區(qū)域企業(yè)的欠稅情況、政府性債務(wù)拖欠情況、商務(wù)合同違約情況、企業(yè)逃廢債情況。

　　4.【答案】ABDE

　　【解析】押品具有良好的變現(xiàn)能力。故C項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　5.【答案】ABCDE

　　【解析】《人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的法定擔(dān)保范圍包括:(l)主債權(quán)。(2)利息。(3)違約金。(4)損害賠償金。(5)實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用，一般包括訴訟費(fèi)、鑒定評(píng)估費(fèi)、公證費(fèi)、拍賣費(fèi)、變賣費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)等費(fèi)用。(6)質(zhì)物保管費(fèi)用。

　　6.【答案】BCD

　　【解析】一般而言，存貨持有天數(shù)增多，或是說(shuō)明客戶存貨采購(gòu)過(guò)量，或是呆滯積壓存貨比重較大，或是存貨采購(gòu)價(jià)格上漲;而存貨持有天數(shù)減少，說(shuō)明客戶可能耗用量或銷量增加。

　　7.【答案】ABCDE

　　【解析】商業(yè)銀行信貸審批書中可附帶的限制性條款還包括:(1)辦理具體貸款業(yè)務(wù)品種、額度、期限及保證金比例的要求。(2)貸款擔(dān)保方面的要求。(3)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債率等核心償債能力、流動(dòng)性、盈利性等財(cái)務(wù)指標(biāo)的要求。(4)貸款支付金額、支付對(duì)象的要求。(5)對(duì)外擔(dān)保的限制。(6)資本出售的限制。(7)資本性支出的限制。(8)股東分紅的限制。(9)兼并收購(gòu)的限制。(10)交叉違約的限制。(11)償債優(yōu)先權(quán)的要求。(12)配合貸后管理的要求。(13)確定借款人的交易對(duì)手名單、交易商品，必要時(shí)限定交易商品價(jià)格波動(dòng)區(qū)間和應(yīng)收賬款賬齡。(14)鎖定借款人貸款對(duì)應(yīng)的特定還款來(lái)源，提出明確還款來(lái)源、監(jiān)督客戶物流與現(xiàn)金流的具體措施，并落實(shí)貸款的貸后管理責(zé)任人。(15)其他限制性條件。

　　8.【答案】ABCDE

　　【解析】在《人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的法定范圍內(nèi)，實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用一般包括訴訟費(fèi)、鑒定評(píng)估費(fèi)、公證費(fèi)、拍賣費(fèi)、變賣費(fèi)和執(zhí)行費(fèi)等。

　　9.【答案】ACE

　　【解析】借款人主體資格及基本情況審查包括:(1)借款人主體資格及經(jīng)營(yíng)資格的合法性，貸款用途是否在其營(yíng)業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)。(2)借款人股東的實(shí)力及注冊(cè)資金的到位情況，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰，法人治理結(jié)構(gòu)是否健全。(3)借款人申請(qǐng)貸款是否履行了法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的授權(quán)程序。(4)借款人的銀行及商業(yè)信用記錄以及法定代表人和核心管理人員的背景、主要履歷、品行和個(gè)人信用記錄。

　　10.【答案】ABCDE

　　【解析】供應(yīng)鏈金融存貨和應(yīng)收賬款貸后管理應(yīng)關(guān)注以下幾個(gè)方面:(1)存貨，對(duì)存貨質(zhì)押融資，要充分考慮當(dāng)實(shí)際銷售已經(jīng)小于或?qū)⑿∮谒�預(yù)期的銷售量時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)和對(duì)策;存貨本身的風(fēng)險(xiǎn);存貨的周期風(fēng)險(xiǎn);對(duì)于動(dòng)態(tài)質(zhì)押方式，還應(yīng)嚴(yán)格審核質(zhì)物進(jìn)出庫(kù)和庫(kù)存變動(dòng)信息，確保新入庫(kù)的商品符合協(xié)議約定要求，且商品權(quán)屬清晰。(2)應(yīng)收賬款:應(yīng)收賬款的質(zhì)量與壞賬準(zhǔn)備情況;應(yīng)收賬款催收;應(yīng)收賬款管理。

　　三、判斷題

　　1.【答案】B

　　【解析】商業(yè)銀行應(yīng)至少每季度對(duì)全部貸款進(jìn)行一次分類。如果影響借款人財(cái)務(wù)狀況或貸款償還因素發(fā)生重大變化，應(yīng)及時(shí)調(diào)整對(duì)貸款的分類。

　　2.【答案】A

　　3.【答案】A

　　【解析】貸款逾期后，銀行不僅對(duì)貸款的本金計(jì)收利息，而且對(duì)應(yīng)收未收的利息也要計(jì)收利息，即計(jì)復(fù)利。在催收的同時(shí)，對(duì)不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加罰利息，加罰的利率應(yīng)在貸款協(xié)議中明確規(guī)定;應(yīng)收未收的罰息也要計(jì)復(fù)利。

　　4.【答案】A

　　【解析】合同填寫完畢后，填寫人員應(yīng)及時(shí)將合同文本交合同復(fù)核人員進(jìn)行復(fù)核。同筆貸款的合同填寫人與合同復(fù)核人不得為同一人。

　　5.【答案】A

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