一、單選題

　　1.【答案】A。解析：信用證詐騙罪是指使用偽造、變造的信用證或者附隨的單據(jù)、文件，或者使用作廢的信用證，或者騙取信用證以及其他的方法進行信用證詐騙活動的行為。選項 A 的行為構成了信用證詐騙罪，故其觸犯了刑法。

　　2.【答案】C。解析：簽訂、履行合同失職被騙罪主觀方面是過失，行為人既可能是未盡嚴格審查合同、認識被騙結果的注意義務，也可能是對結果有所認識，但未盡避免國家利益遭受重大損失的結果避免義務。其主觀方面不是故意的。故本題選擇 C 選項。

　　3.【答案】B。解析：信用卡詐騙罪是指使用偽造的信用卡，或者使用虛假的身份證明騙領的信用卡，或者使用作廢的行用卡，或者冒用他人的信用卡，或者利用信用卡惡意透支進行詐騙活動、騙取財物數(shù)額較大的行為。本題中張某涉嫌惡意透支信用卡，屬于信用卡詐騙罪。

　　4.【答案】A。解析：授信額度是指銀行向客戶提供的一種靈活便捷、可循環(huán)使用的授信產(chǎn)品，只要授信余額不超過對應的業(yè)務品種指標，無論累計發(fā)放金額和發(fā)放次數(shù)為多少，均可快速向客戶提供短期授信。商業(yè)銀行資金或信用額度的實際履行情況存在不確定性。在授信額度合同中，授信額度是銀行未來一定期限內(nèi)可給予客戶資金或信用授予的最高限額。在該限定的期間和最高限額范圍內(nèi)，銀行和客戶可以直接根據(jù)該授信額度合同或另行訂立特定業(yè)務合同的方式，使用全部的信用額度或部分信用額度甚至不予使用。也就是說，在訂立授信額度合同的情況下，資金或信用實際使用的額度存在不確定性。B、C、D 選項說法均存在錯誤，故答案為 A 選項。

　　5.【答案】C。解析：貨幣市場的償還性短，流通性強，風險小;資本市場償還期長，流動性小，風險高。

　　6.【答案】D。解析：借記卡是一種具有轉(zhuǎn)賬結算、存取現(xiàn)金、購物消費等功能的信用工具，它還附加了轉(zhuǎn)賬、買賣基金、炒股、繳費等眾多功能，還提供了大量增值服務。借記卡也可以通過 ATM 轉(zhuǎn)賬和提款，但不能透支。故本題選擇 D 選項。

　　7.【答案】D。解析：商業(yè)銀行的監(jiān)督系統(tǒng)由股東大會選舉產(chǎn)生的監(jiān)事會及銀行的稽核部門組成。監(jiān)事會的職責是對銀行的一切經(jīng)營活動進行監(jiān)督和檢查。商業(yè)銀行的稽核部門是董事會或管理層領導下的一個部門，負責維護銀行資產(chǎn)的完整、資金的有效營運，以及對銀行的管理與經(jīng)營服務質(zhì)量進行獨立的評估。

　　8.【答案】C。解析：中國反洗錢監(jiān)測分析中心的職責包括：①接收并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告;②建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫，妥善保存金融機構提交的大額交易和可疑交易報告信息;③按照規(guī)定向中國人民銀行報告分析結果;④要求金融機構及時補正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告;⑤經(jīng)中國人民銀行批準，與境外有關機構交換信息、資料。國務院監(jiān)督管理機構參與制定所監(jiān)督管理的金融機構反洗錢規(guī)章。故本題選擇 C 選項。

　　9.【答案】D。解析：承諾業(yè)務是指商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務，包括貸款承諾等。

　　10.【答案】A。解析：《商業(yè)銀行信息披露辦法》第二十一條規(guī)定，商業(yè)銀行應披露下列公司治理信息包括：①年度內(nèi)召開股東大會情況;②董事會的構成及其工作情況;③監(jiān)事會的構成及其工作情況;④高級管理層成員構成及其基本情況;⑤銀行部門與分支機構設置情況。商業(yè)銀行應對獨立董事的工作情況單獨披露。

　　11.【答案】B。解析：《中國銀行業(yè)實施新監(jiān)管標準指導意見》規(guī)定銀行機構要建立杠桿率監(jiān)管標準。引入杠桿率監(jiān)管標準，即一級資本占調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額的比例不低于 4%，彌補資本充足率的不足，控制銀行業(yè)金融機構以及銀行體系的杠桿率積累。故本題正確答案為 B 選項。

　　12.【答案】A。解析：一般存款賬戶是指存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行業(yè)營業(yè)性機構開立的銀行結算賬戶。一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。故本題選擇 A 選項。

　　13.【答案】A。解析：吸收客戶資金不入賬罪是指銀行或者其他金融機構的工作人員，以牟利為目的，采取吸收客戶資金不入賬的方式，將資金用于非法拆借、發(fā)放貸款，造成重大損失的行為。故本題選擇 A 選項。

　　14.【答案】A。解析：H 股是指由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在中國香港上市的股票。

　　15.【答案】A。解析：信用卡具有的功能包括：①直接消費功能。這是信用卡最基本的功能，可用卡代替現(xiàn)金消費結賬。②儲蓄存款功能。銀行將信用卡賬戶的保證金、備用金按規(guī)定利率計算，視同儲蓄存款。③轉(zhuǎn)賬結算功能。持卡人憑卡可以在中國銀行的營業(yè)結構，從自己的賬戶轉(zhuǎn)賬付款。④ATM 取現(xiàn)功能。持卡人可在中國銀行網(wǎng)點及省內(nèi) ATM 機上提取現(xiàn)金。⑤透支信貸功能。持卡人可在發(fā)卡銀行允許的額度內(nèi)透支取現(xiàn)、用款，同時計收透支息。⑥代收代付功能。持卡人可為與銀行簽約的特定單位，辦理代發(fā)工資、代收電話費等服務。信用卡不能流通，只能方便付款和購物，所以不具有流通手段。

　　16.【答案】A。解析：單位結算賬戶又稱為單位活期存款賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。故本題選擇 A 選項。

　　17.【答案】A。解析：“風險提示”原則要求銀行業(yè)從業(yè)人員不得為達成交易而隱

　　瞞風險進行虛假或誤導性陳述。故本題選擇 A 選項。

　　18.【答案】D。解析：《最高人民法院關于人民法院民事執(zhí)行中查封、扣押、凍結財產(chǎn)的規(guī)定》第二十九條規(guī)定，人民法院凍結被執(zhí)行人的銀行存款及其他資金的期限不得超過六個月，查封、扣押動產(chǎn)的期限不得超過 1 年，查封不動產(chǎn)、凍結其他財產(chǎn)權的期限不得超過 2 年。故選擇 D 選項。

　　19.【答案】B。解析：按照《人民共和國民法通則》的規(guī)定，年滿 18 歲的人才具有行為能力，有完全民事行為能力的人才能向銀行申請貸款。為此中國人民銀行根據(jù)國家相關的法律規(guī)定：只有年滿 18 歲而不超過 65 歲的人才能向銀行申請貸款。銀監(jiān)會對商業(yè)銀行進行檢查監(jiān)督屬于行政法律行為;商業(yè)銀行單方面修改的借款協(xié)議是無效的。故本題正確答案為 B 選項。

　　20.【答案】C。解析：公定利率是指由非政府部門的民間金融組織，如銀行公會等所確定的利率。

　　二、多選題

　　1.【答案】ACDE。解析：銀行業(yè)從業(yè)人員應當自覺遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范和所在機構的各種規(guī)章制度，保護所在機構的商業(yè)秘密、知識產(chǎn)權和專有技術，自覺維護所在機構的形象和聲譽。

　　2.【答案】ABCD。解析：經(jīng)批準，貸款公司可經(jīng)營的業(yè)務包括：辦理貸款項下的結算、辦理各項貸款、辦理票據(jù)貼現(xiàn)、辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準的其他資產(chǎn)業(yè)務。

　　3.【答案】CDE。解析：第五條：商業(yè)銀行銷售理財產(chǎn)品，應當遵循誠實守信、勤勉盡責、如實告知原則。

　　4.【答案】ABCE。解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制應遵循如下原則：相匹配原則、審慎性原則、制衡性原則、全覆蓋原則。

　　5.【答案】A.C。解析：商業(yè)銀行會計資本的數(shù)量應該不小于經(jīng)濟資本的數(shù)量;經(jīng)濟資本是會計資本與監(jiān)管資本的媒介;經(jīng)濟資本的大小與商業(yè)銀行的整體風險水平成正比。

　　6.【答案】ABCD。解析：在貸款發(fā)放和支付過程中，借軟人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支村的有:信用狀況下降、不按合同約定支付貸款金額、項目進度落后于資金使用進度、違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。

　　7.【答案】A.B.C.E。解析：公告期間，票據(jù)權利被凍結，不能承兌、不能付款、不能貼現(xiàn)、不能轉(zhuǎn)讓，有關當事人對票據(jù)的任何處分沒有法律效力。

　　8.【答案】ABCE。解析：商業(yè)銀行可以經(jīng)營的業(yè)務包括：發(fā)行金融債券、從事同業(yè)拆借、從事銀行卡業(yè)務、提供保管箱服務、辦理國內(nèi)結等。

　　9.【答案】ACE。解析：商業(yè)銀行中間業(yè)務廣義上講“是指不構成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務”(2001 年 7 月 4 日人民銀行頒布《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》。

　　10.【答案】ACDE。解析：中國銀行業(yè)協(xié)會以促進會員單位實現(xiàn)共同利益為宗旨，履行自律、維權、協(xié)調(diào)、服務職能，維護銀行業(yè)合法權益，維護銀行業(yè)市場秩序，提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)，提高為會員服務的水平，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展。

　　三、判斷題

　　1.【答案】A。解析：在金融市場方面的一級市場是籌集資金的公司或政府機構將其新發(fā)行的股票和債券等證券銷售給最初購買者的金融市場。

　　2.【答案】A。解析：銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以對銀行業(yè)金融機構的業(yè)務活動及其風險狀況進行非現(xiàn)場檢查和現(xiàn)場檢查。

　　3.【答案】A。解析：《物權法》第 228 條第二款規(guī)定：應收賬款出質(zhì)后，不得轉(zhuǎn)讓，但經(jīng)過出質(zhì)人與質(zhì)權人協(xié)商同意的除外。

　　4.【答案】B。解析：凡經(jīng)中國銀監(jiān)會批準設立的、具有獨立法人資格的銀行業(yè)金融機構(含在華外資銀行業(yè)金融機構)以及經(jīng)相關監(jiān)管機構批準、具有獨立法人資格、在民政部門登記注冊的各省(自治區(qū)、直轄市、計劃單列市)銀行業(yè)協(xié)會均可申請加入中國銀行業(yè)協(xié)會成為會員單位。經(jīng)相關監(jiān)管機構批準設立的、非法人外資銀行分行和在華代表處等，承認《中國銀行業(yè)協(xié)會章程》，均可申請加入中國銀行業(yè)協(xié)會成為觀察員單位。

　　5.【答案】A。解析：資本充足率是指資本總額與加權風險資產(chǎn)總額的比例。資本充足率反映商業(yè)銀行在存款人和債權人的資產(chǎn)遭到損失之后，該銀行能以自有資本承擔損失的程度。