D.預(yù)期資本損失

　　E.資本可獲得性

　　【答案】ABCE。解析：資本規(guī)劃應(yīng)兼顧銀行的短期和長(zhǎng)期資本要求，綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、未來(lái)資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性等因素，確保目標(biāo)資本水平與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)管理水平和外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境相適應(yīng)。

　　13.(判斷)第二支柱明確要求商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序，應(yīng)至少每半年實(shí)施一次，在經(jīng)營(yíng)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和更新。(　　)

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　【答案】B。解析：第二支柱明確要求商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序.應(yīng)至少每年實(shí)施一次。在經(jīng)營(yíng)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí).應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和更新。

　　考點(diǎn)5資本充足率管理策略

　　1.(單選)(　　)是銀行增加一級(jí)資本最便捷的方式，相對(duì)于發(fā)行股票來(lái)說(shuō)。其成本相對(duì)要低得多。

　　A.留存利潤(rùn)

　　B.長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)

　　C.可轉(zhuǎn)換債券

　　D.混合資本債券

　　【答案】A。解析：留存利潤(rùn)是銀行增加一級(jí)資本最便捷的方式，相對(duì)于發(fā)行股票來(lái)說(shuō)，其成本相對(duì)要低得多。

　　2.(單選)下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低的貸款業(yè)務(wù)的是(　　)。

　　A.住房接揭

　　B.個(gè)人貸款

　　C.信用卡

　　D.評(píng)級(jí)低、風(fēng)險(xiǎn)高的資本消耗型資產(chǎn)貸款

　　【答案】D。解析：對(duì)銀行不同的風(fēng)險(xiǎn)暴露，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重差異較大，對(duì)住房按揭、個(gè)人貸款、信用卡等業(yè)務(wù)。平均的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低，資本節(jié)約幅度大，因此銀行可以多發(fā)放零售貸款;對(duì)公司類貸款，應(yīng)主動(dòng)減少評(píng)級(jí)低、風(fēng)險(xiǎn)高等資本消耗型資產(chǎn)的投放，在發(fā)放貸款時(shí)，要求客戶盡量提供合格的抵質(zhì)押品.且要保證抵質(zhì)押品足值等。

　　3.(多選)一級(jí)資本的來(lái)源最常用的方式是(　　)。

　　A.發(fā)行優(yōu)先股

　　B.發(fā)行普通股

　　C.提高留存利潤(rùn)

　　D.發(fā)行債券

　　E.發(fā)行次級(jí)債

　　【答案】BC。解析：一級(jí)資本的來(lái)源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤(rùn)。

　　4.(判斷)降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法，主要是調(diào)整結(jié)構(gòu)，減少風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較高的資產(chǎn)，增加風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低的資產(chǎn)。(　　)

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　【答案】A。解析：降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法，主要是減少風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較高的資產(chǎn)，增加風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低的資產(chǎn)。

　　考點(diǎn)6經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量和分配

　　5.(單選)巴塞爾委員會(huì)吸納了國(guó)際大銀行的先進(jìn)做法，提出了采用(　　)計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)資本要求，使監(jiān)管資本與經(jīng)濟(jì)資本在理念上取得了一致.也為商業(yè)銀行提供了一種新的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量模型。

　　A.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

　　B.標(biāo)準(zhǔn)法

　　C.權(quán)重法

　　D.內(nèi)部模型法

　　【答案】A。解析：巴塞爾委員會(huì)吸納了國(guó)際大銀行的先進(jìn)做法，提出了采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)資本要求.使監(jiān)管資本與經(jīng)濟(jì)資本在理念上取得了一致，也為商業(yè)銀行提供了一種新的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量模型.

　　6.(多選)下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)資本的分配，說(shuō)法正確的有(　　)。

　　A.經(jīng)濟(jì)資本的分配實(shí)質(zhì)上是對(duì)收益的分配，保證經(jīng)濟(jì)資本被分配到使用效率最高的業(yè)務(wù)領(lǐng)域

　　B.商業(yè)銀行配置經(jīng)濟(jì)資本可采取自上而下、自下而上或兩者相結(jié)合的方法

　　C.采用自下而上的分配模式，原則上“報(bào)價(jià)”高、風(fēng)險(xiǎn)管理水平高的業(yè)務(wù)單元可獲得較多的經(jīng)濟(jì)資本

　　D.自下而上的分配模式是指基于確定的資本總量.綜合考慮各管理維度經(jīng)濟(jì)資本占用和風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)，在遵循一定原則的基礎(chǔ)上，將有限的經(jīng)濟(jì)資本按照不同的管理維度進(jìn)行層層分解

　　E.自上而下的分配模式是先對(duì)每個(gè)業(yè)務(wù)單元進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。確定相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資本需求，再將這些經(jīng)濟(jì)資本由底層向上逐級(jí)匯總.形成全行的經(jīng)濟(jì)資本分配方案

　　【答案】BC。解析：經(jīng)濟(jì)資本的分配實(shí)質(zhì)上是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分配，即明確某一個(gè)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)或產(chǎn)品所能承受的最大的風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)DE概念置換了。

　　7.(判斷)對(duì)同一種風(fēng)險(xiǎn)，一般采用同一種計(jì)量方法。(　　)

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　【答案】B。解析：對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)類型，采用的計(jì)量經(jīng)濟(jì)資本的方法也有所不同;即使對(duì)同一種風(fēng)險(xiǎn).也可采用不同的方法，商業(yè)銀行可以根據(jù)其資產(chǎn)組合的規(guī)模、復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)管理能力等因素。選擇相應(yīng)的計(jì)量方法。

　　考點(diǎn)7風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效考核

　　8.(單選)現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心是經(jīng)營(yíng)和管理(　　)。

　　A.資本

　　B.資產(chǎn)

　　C.風(fēng)險(xiǎn)

　　D.收益

　　【答案】C。解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心即是經(jīng)營(yíng)和管理風(fēng)險(xiǎn)，其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特征決定了風(fēng)險(xiǎn)在商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)中的重要性和基礎(chǔ)性作用。

　　9.(單選)下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)的說(shuō)法錯(cuò)誤的是(　　)。

　　A.EVA=稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)一經(jīng)濟(jì)資本×資本成本

　　B.EVA最核心的特點(diǎn)就是考慮機(jī)會(huì)成本.其表示經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的凈利潤(rùn)與投資者用同樣資本投資其他項(xiàng)目所獲最低收益之間的差額

　　C.如EVA=0，說(shuō)明銀行的盈利僅能滿足債權(quán)人和投資者預(yù)期獲得的最低報(bào)酬.銀行價(jià)值未變化

　　D.如EVA>0，此時(shí)即使會(huì)計(jì)報(bào)表反映的凈利潤(rùn)為正。也表明銀行的經(jīng)營(yíng)狀況并不理想。銀行價(jià)值在減少

　　【答案】D。解析：如EVA>0，表明銀行的資產(chǎn)使用效率高，銀行價(jià)值增加;如EVA=0，說(shuō)明銀行的盈利僅能滿足債權(quán)人和投資者預(yù)期獲得的最低報(bào)酬，銀行價(jià)值未變化;如EVA<0，此時(shí)即使會(huì)計(jì)報(bào)表反映的凈利潤(rùn)為正，也表明銀行的經(jīng)營(yíng)狀況并不理想.銀行價(jià)值在減少。