1[.單選題]下列不屬于商業(yè)銀行風險管理部門職責的是()。

　　A.監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)的風險限額

　　B.全面掌握商業(yè)銀行的整體風險狀況，為管理決策提供輔助文件

　　C.根據(jù)有關(guān)的風險信息，做出經(jīng)營戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施

　　D.負責核準復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型，并協(xié)助財務(wù)控制人員進行價格評估

　　[答案]C

　　[解析]商業(yè)銀行董事會負責決策經(jīng)營戰(zhàn)略，而非風險管理部門。

　　2[.單選題]下列未體現(xiàn)商業(yè)銀行風險管理職能獨立性的是()。

　　A.風險管理部門薪酬與業(yè)務(wù)條線收入掛鉤

　　B.風險管理部門具備足夠的職權(quán)、資源以及與董事會進行直接溝通的渠道

　　C.設(shè)置獨立的風險管理部門

　　D.風險管理部門以獨立于業(yè)務(wù)部門的報告路線直接向高管層和董事會報告業(yè)務(wù)的風險狀況

　　[答案]A

　　[解析]商業(yè)銀行應(yīng)當在人員數(shù)量和資質(zhì)、薪酬和其他激勵政策、信息科技系統(tǒng)訪問權(quán)限、專門的信息系統(tǒng)建設(shè)以及商業(yè)銀行內(nèi)部信息渠道等方面給予風險管理部門足夠的支持。A項未體現(xiàn)商業(yè)銀行風險管理職能獨立性。

　　3[.單選題]商業(yè)銀行下列部門中屬于風險管理第二道防線的是()。

　　A.公司業(yè)務(wù)部門

　　B.個人金融業(yè)務(wù)部門

　　C.風險管理部門

　　D.內(nèi)部審計部門

　　[答案]C

　　[解析]風險管理的“三道防線”分別為：業(yè)務(wù)條線部門是第一道風險防線;風險管理部門和合規(guī)部門是第二道風險防線;內(nèi)部審計是第三道風險防線。

　　4[.單選題]商業(yè)銀行對市場風險管理承擔最終責任的是()。

　　A.股東大會

　　B.董事會

　　C.風險管理部門

　　D.高級管理層

　　[答案]B

　　[解析]《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行董事會承擔本行資本管理的首要責任，對其在銀行風險管理和資本管理方面應(yīng)履行的職責進行了詳細規(guī)定。概括來說，在風險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風險管理承擔最終責任，負責風險偏好等重大風險管理事項的審議、審批，對銀行承擔風險的整體情況和風險管理體系的有效性進行監(jiān)督。

　　5[.單選題]銀監(jiān)會《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行()應(yīng)對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評價，并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

　　A.行長

　　B.股東大會

　　C.監(jiān)事會

　　D.理事會

　　[答案]C

　　[解析]銀監(jiān)會《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會應(yīng)對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評價，并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

　　6[.單選題]下列不屬于風險管理“三道防線”的是()。

　　A.業(yè)務(wù)條線部門

　　B.風險管理部門和合規(guī)部門

　　C.內(nèi)部審計

　　D.后臺管理部門

　　[答案]D

　　[解析]業(yè)務(wù)條線部門是第一道風險防線，其是風險的承擔者，應(yīng)負責持續(xù)識別、評估和報告風險敞口。風險管理部門和合規(guī)部門是第二道風險防線。風險管理部門負責監(jiān)督和評估業(yè)務(wù)部門承擔風險的業(yè)務(wù)活動。合規(guī)部門負責定期監(jiān)控銀行對于法律、公司治理規(guī)則、監(jiān)管規(guī)定、行為規(guī)范和政策的執(zhí)行情況。風險管理和合規(guī)管理部門均應(yīng)獨立于業(yè)務(wù)條線部門。內(nèi)部審計是第三道風險防線。內(nèi)審部門對銀行的風險治理框架的質(zhì)量和有效性進行獨立的審計。

　　7[.單選題]關(guān)于風險管理組織中各機構(gòu)的主要職責，下列說法中正確的是()。

　　A.風險管理部門對商業(yè)銀行的財務(wù)活動、經(jīng)營決策、風險管理和內(nèi)部控制進行監(jiān)督

　　B.董事會負責組織實施經(jīng)董事會審核通過的重大風險管理事項，以及在董事會授權(quán)范圍內(nèi)就有關(guān)風險管理事項進行決策

　　C.高級管理層是商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任

　　D.風險管理部門主要負責建設(shè)完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風險管理體系

　　[答案]D

　　[解析]A項屬于監(jiān)事會的職責;B項屬于高級管理層的職責;C項屬于董事會的職責。

　　8[.單選題]()是商業(yè)銀行的最高風險管理、決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任。

　　A.高級管理層

　　B.監(jiān)事會

　　C.董事會

　　D.風險管理部門

　　[答案]C

　　[解析]董事會向股東大會負責，是商業(yè)銀行的決策機構(gòu)。2013年銀監(jiān)會印發(fā)《商業(yè)銀行公司治理指引》，強調(diào)商業(yè)銀行董事會對銀行風險管理承擔最終責任。

　　9[.單選題]根據(jù)商業(yè)銀行風險管理的最 佳實踐，下列關(guān)于風險管理部門職能的描述中，恰當?shù)氖?)。

　　A.風險管理能力有限的商業(yè)銀行可以將風險識別、計量、監(jiān)測和控制的職能外包

　　B.風險管理部門應(yīng)當與業(yè)務(wù)部門保持相對獨立

　　C.風險管理部門應(yīng)當全面負責風險管理策略的執(zhí)行

　　D.風險管理部門應(yīng)當承擔風險管理的最終責任

　　[答案]B

　　[解析]在風險管理組織架構(gòu)方面，各事業(yè)部的風險官和風險管理團隊對總部首 席風險官和事業(yè)部負責人雙線報告，并對總部首 席風險官直接負責，接受首 席風險官的垂直管理，從而保證風險管理工作貫穿在各事業(yè)部業(yè)務(wù)經(jīng)營管理中并保持獨立性。

　　10[.單選題]商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)應(yīng)確保()對商業(yè)銀行的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對高級管理人員的有效監(jiān)督，并對商業(yè)銀行的股東負責。

　　A.董事會

　　B.高級管理層

　　C.員工

　　D.監(jiān)事會

　　[答案]A

　　[解析]巴塞爾委員會發(fā)布的第四版《銀行公司治理原則》，強調(diào)董事會對銀行負有整體責任，包括批準并監(jiān)督管理層實施銀行的戰(zhàn)略目標、治理框架和公司文化，具體包括董事會對銀行的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略、財務(wù)穩(wěn)健性、關(guān)鍵人員決定、內(nèi)部組織、治理結(jié)構(gòu)與實踐、風險管理與合規(guī)義務(wù)承擔最終責任。