一、單項(xiàng)選擇題

　　1.【答案及解析】C外部合規(guī)風(fēng)險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，進(jìn)而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險。合規(guī)風(fēng)險涵蓋了一般性操作風(fēng)險、操作性法律風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險，但不包括環(huán)境法律風(fēng)險和其他的外部事件風(fēng)險。故選C。

　　2.【答案及解析】A外部評級是專業(yè)評級機(jī)構(gòu)對特定債務(wù)人的償債能力和意愿的整體評估，主要依靠專家定性分析。故選A。

　　3.【答案及解析】C柜臺業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制要點(diǎn)除A、B、D三項(xiàng)所述外，還有：加強(qiáng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)，盡可能將業(yè)務(wù)納入系統(tǒng)處理，并在系統(tǒng)中自動設(shè)立風(fēng)險監(jiān)控要點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)操作系統(tǒng)中的風(fēng)險點(diǎn)能及時提供警示信息;強(qiáng)化一線實(shí)時監(jiān)督檢查，促進(jìn)事后監(jiān)督向?qū)�業(yè)化、規(guī)范化邁進(jìn)，改進(jìn)檢查監(jiān)督方法，同時充分發(fā)揮各專業(yè)部門的指導(dǎo)、檢查和督促作用。故選C。

　　4.【答案及解析】B金融資產(chǎn)的市場價值是指在評估基準(zhǔn)日，自愿的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值。故選B。

　　5.【答案及解析】D若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場存在時，公允價值可通過收益法或成本法來獲得。故選D。

　　6.【答案及解析】A董事會是最高決策機(jī)構(gòu)，其指派最高風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)擬定具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則。故選A。

　　7.【答案及解析】C 單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額/資本凈額×100%。故選C。

　　8.【答案及解析】D D項(xiàng)應(yīng)為按照本幣和外幣分別計(jì)算。故選D。

　　9.【答案及解析】C C項(xiàng)應(yīng)為內(nèi)部評級法。故選C。

　　10.【答案及解析】D業(yè)務(wù)性質(zhì)變化不是財務(wù)方面的信號。A、B、C項(xiàng)均是早期財務(wù)預(yù)警信號。故選D。

　　11.【答案及解析】 A 累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，在本題中為440。凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，在本題中為140。短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較這兩個總數(shù)，最后把較大的一個作為銀行的總敞口頭寸。本題中，多頭為290，空頭為150，因此短邊法總敞口頭寸為290。故選A。

　　12.【答案及解析】B 1倍標(biāo)準(zhǔn)差內(nèi)對應(yīng)的概率68%，2倍標(biāo)準(zhǔn)差內(nèi)對應(yīng)的概率為95%，3倍標(biāo)準(zhǔn)差對應(yīng)的概率為99%。故選B。

　　13.【答案及解析】A風(fēng)險管理部門不具有或者只具有非常有限的風(fēng)險管理策略執(zhí)行權(quán)，且它與風(fēng)險管理委員會是獨(dú)立的兩個不同的機(jī)構(gòu)，核 職能是作出風(fēng)險的識別、分析等決策。故選A。

　　14.【答案及解析】A按風(fēng)險發(fā)生的范圍可以分為系統(tǒng)風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險。B、C、D三項(xiàng)均正確。故選A。

　　15.【答案及解析】B 在CAME1 綜合評級中，1～4級判別標(biāo)準(zhǔn)如下。綜合評級1級，該級別的銀行幾乎每一個方面都是健全的，所發(fā)現(xiàn)的問題基本上比較輕，能在工作中解決。該類銀行對外來經(jīng)濟(jì)和金融的動蕩有較強(qiáng)的抵御能力，有能力應(yīng)付環(huán)境的無常變化。綜合評級2級，該級別的銀行基本上穩(wěn)健，但存在一些可在正常業(yè)務(wù)經(jīng)營中改正、性質(zhì)不重的弱點(diǎn)。該類銀行具有良好的抵御經(jīng)營環(huán)境起伏變化的能力，但是存在的弱點(diǎn)繼續(xù)發(fā)展可能產(chǎn)生較大問題。由于存在的弱點(diǎn)可在業(yè)務(wù)經(jīng)營中得到改正，因此監(jiān)管關(guān)注較少。綜合評級3級，該級別的銀行明顯存在較嚴(yán)重弱點(diǎn)，位于或低于平均水平;銀行勉強(qiáng)能抵御業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境的逆轉(zhuǎn)，但如果不能糾正弱點(diǎn)，很容易導(dǎo)致經(jīng)營狀況惡化。該級別的銀行雖然從整體實(shí) 和財政能力來看，不大可能倒閉，但仍很脆弱，應(yīng)該給予特別的監(jiān)管關(guān)注。對于那些存在重大不遵守法律、法規(guī)的銀行，應(yīng)該給予這一評級。綜合評級4級，該級別的銀行一般都存在資本水平不足或其他一些不令人滿意的表現(xiàn);銀行可能存在比較多、比較嚴(yán)重的問題或一些不穩(wěn)健做法，而且未得到滿意的處理或解決;如果不立即采取措施糾正，情況可能進(jìn)一步惡化而損害銀行持續(xù)經(jīng)營的能力。銀行存在倒閉的可能，但不會馬上發(fā)生。監(jiān)管當(dāng)局需要密切關(guān)注該級別銀行，并且給予明確的整改方案。對于資本凈值為正數(shù)但達(dá)不到資本監(jiān)管要求的機(jī)構(gòu)，通常也給予這個評級。由以上可知，該銀行應(yīng)屬于2級。故選B。

　　16.【答案及解析】D超額準(zhǔn)備金率是央行的調(diào)控工具，不在流動性監(jiān)管核 指標(biāo)之列。故選D。

　　17.【答案及解析】B 銀行資產(chǎn)價值和負(fù)債價值的變動方向與市場利率的變動方向相反，而且銀行資產(chǎn)與負(fù)債的久期越長，資產(chǎn)與負(fù)債價值變動的幅度越大，即利率風(fēng)險越大。當(dāng)市場利率上升時，銀行負(fù)債價值下降。故選B。

　　18.【答案及解析】 D 凈利潤=銷售收入×銷售凈利率=20×12%=2.4(億元);凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/[(期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所有者權(quán)益合計(jì))/2]×100%=2.4÷[(40+55)÷2 ]×100%≈5.05%。故選D。

　　19.【答案及解析】D股票投資收益率下降，人們會把投資于股市的資金撤出來存入銀行，因此不會造成銀行的流動性緊張。故選D。

　　20.【答案及解析】D風(fēng)險管理是商業(yè)銀行的核 競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段。故選D。

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1.【答案及解析】ACE 當(dāng)久期缺口為正時，如果市場利率下降，資產(chǎn)和負(fù)債的價值都會增加，資產(chǎn)價值的增加幅度大于負(fù)債價值的增加幅度，銀行凈值的市場價值上漲;當(dāng)久期缺口為正時，如果市場利率上升，資產(chǎn)和負(fù)債的價值都會下降，資產(chǎn)價值的下降幅度小于負(fù)債價值的下降幅度，銀行 凈值的市場價值上漲;當(dāng)久期缺口為零時，銀行凈值的市場價值不受利率風(fēng)險的影響。故選ACE。

　　2.【答案及解析】ACE風(fēng)險緩釋措施包括：制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險和業(yè)務(wù)外 包。故選ACE。

　　3.【答案及解析】 BCD 目前國際銀行業(yè)應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險組合模型包括：Credit—Metrics模型、Credit Portfo1io View模型和Credit Risk+模型。故選BCD。

　　4.【答案及解析】ABCDE風(fēng)險管理和商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系主要體現(xiàn)在：①承擔(dān)和管理風(fēng)險是 商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力;②風(fēng)險管理能夠作為商業(yè)銀行實(shí)施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大地改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式;③風(fēng)險管理也能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險定價提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)組合;④健全的風(fēng)險管理體系能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行創(chuàng)造附加價值;⑤風(fēng)險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核 競爭力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切需求。故選ABCDE。

　　5.【答案及解析】 ADE計(jì)算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時，對于信用風(fēng)險資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采取標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法。故選ADE。

　　6.【答案及解析】 ABCDE A、B、D三項(xiàng)可以彌補(bǔ)現(xiàn)金流量的不足;E項(xiàng)有利于樹立積極的公眾形象，防止危機(jī)變得更糟;C項(xiàng)可以維護(hù)和客戶的關(guān)系，防止擠兌的發(fā)生。故選ABCDE。

　　7.【答案及解析】 ABCDE中國銀監(jiān)會評估國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)包括：不良資產(chǎn)、貸款率，預(yù)期損失率，貸款風(fēng)險遷徙，不良貸款撥備覆蓋率，貸款損失準(zhǔn)備充足率。故選ABCDE。

　　8.【答案及解析】 ABCD 衡量風(fēng)險的指標(biāo)有方差、久期、凸度和在險價值(VAR)。E項(xiàng)是衡量收益的指標(biāo)。故選ABCD。

　　9.【答案及解析】 ABCDE 一般來說，收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關(guān)系，是市場對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷，是對未來經(jīng)濟(jì)增長預(yù)期的結(jié)果，是對未來通貨膨脹預(yù)期的結(jié)果，是對未來資本回報率預(yù)期的結(jié)果。故選ABCDE。

　　10.【答案及解析】ACDE B項(xiàng)對于損失于事無補(bǔ);A、C、D、E四項(xiàng)均正確。故選ACDE。

　　三、判斷題

　　1.【答案及解析】A Credit Monitor模型認(rèn)為，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權(quán)。

　　2.【答案及解析】A商業(yè)銀行公司治理的核 是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托—代理關(guān)系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制。

　　3.【答案及解析】B情景分析是多因素分析方法。

　　4.【答案及解析】B風(fēng)險是指損失的可能性。