一、單選題

　　1. 【答案】D。解析：商業(yè)銀行應當根據(jù)主要財務比率/指標來研究企業(yè)類客戶的經(jīng)營狀況、資產(chǎn)/負債管理等狀況，內(nèi)容包括:盈利能力比率、效率比率、杠桿比率、流動比率。

　　2. 【答案】B。解析：關聯(lián)授信比例=全部關聯(lián)方授信總額÷資本凈額 X100%=110÷210X100%≈52%。

　　3. 【答案】C。解析：關聯(lián)交易是指發(fā)生在集團內(nèi)關聯(lián)方之間的有關轉(zhuǎn)移權(quán)利或義務的事項安排。關聯(lián)方是指在財務和經(jīng)營決策中，與他方之間存在直接或間接控制關系或重大影響關系的企事業(yè)人。國家控制的企業(yè)間不應當僅僅因為彼此同受國家控制而成為關聯(lián)方。

　　4. 【答案】B。解析：風險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。

　　5. 【答案】D。解析：個人住房按揭貸款的風險分析包括:經(jīng)銷商風險、“假按揭”風險、由于房產(chǎn)價值下跌而導致超額押值不足的風險、借款人的經(jīng)濟狀況變動風險。

　　6. 【答案】 C。解析：信用風險計量是現(xiàn)代信用風險管理的基礎和關健環(huán)節(jié)，經(jīng)歷了從專家判斷法、信用評分模型到違約概率模型三個主要發(fā)展階段。

　　7. 【答案】A。解析：利率風險按來源不同，分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權(quán)性風險。

　　8. 【答案】B。解析：根據(jù)我國監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定，目前尚嚴禁商業(yè)銀行直接投資股票市場，因此商業(yè)銀行所面臨的股票價格風險有限。

　　9. 【答案】D。解析：商品價格風險中所述的商品不包括黃金這種貴金屬。原因是，黃金曾長時間在國際結(jié)算體系中發(fā)揮國際貨幣職能。

　　10. 【答案】C。解析：即期是交易的一方按約定價格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的兩個營業(yè)日內(nèi)完成。即期交易可在世界各地的簽約方之間進行，由于時區(qū)不同，需要向后推遲若干時間，以執(zhí)行付款指令及記錄必需的會計賬目。

　　11. 【答案】B。解析：市場價值是在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所得到的資產(chǎn)的預期價值。

　　12. 【答案】D。解析：影響期權(quán)價值的主要因素包括標的資產(chǎn)的市場價格和期權(quán)的執(zhí)行價格、期權(quán)的到期期限、標的資產(chǎn)價格的波動率、市場利率以及期權(quán)合約期限內(nèi)標的資產(chǎn)的紅利收益等。

　　13. 【答案】B。解析：利用 5 年期政府債券的空頭頭寸為 10 年期政府債券的多頭頭寸進行保值，當收益率曲線變陡時，雖然上述安排已經(jīng)對收益率曲線的平行移動進行了對沖，但是該 10 年期政府債券多頭頭寸的經(jīng)濟價值還是會下降。

　　14. 【答案】C。

　　15. 【答案】B。解析：當市場利率上升時，銀行負債價值下降。

　　16. 【答案】D。解析：ABC 項都是市場風險內(nèi)部模型的局限性，所以 D 項錯誤。

　　17. 【答案】B。解析：用 VaR 計算市場風險監(jiān)管資本時，巴塞爾委員會規(guī)定乘數(shù)因子不得低于 3，所以 B 項正確。

　　18. 【答案】A。解析：依據(jù)近似公式ΔP=-P·D·Δy/(1+y)，其中，P 為固定收益產(chǎn)品的當前價格;ΔP 為價格的微小變動幅度(通常小于 1%);y 為市場利率;Δy 為市場利率的微小變動幅度;D 為麥考利久期(通常以年為單位)。因此，ΔP=-105X9.5X0.003÷(1+0.03)≈-2. 905(元)，及該債券的價格將降低 2. 905 元。

　　19. 【答案】B。解析：市場風險具有明顯的系統(tǒng)性特征，所以 B 項說法錯誤。

　　20. 【答案】C。解析：結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負債指經(jīng)營上難以避免的策略性外幣資產(chǎn)或負債，可包括:①經(jīng)扣除折舊后的固定資產(chǎn)和物業(yè);②與記賬本位幣所屬不同貨幣的資本(營運資金)和法定儲備;③對海外附屬公司和關聯(lián)公司的投資;④為維持資本充足率穩(wěn)定而持有的頭寸。

　　二、多選題

　　1.【答案】ABCDE。解析：做這類文字性的多選題，只能要求考生多看書，形成大概印象來做答。

　　2.【答案】ABCDE。解析：全面風險管理模式就這五種理念和方法，有統(tǒng)一的表達格式。

　　3.【答案】ADE。解析：信用風險的計量方法是“標準內(nèi)評”，內(nèi)部評級又分為初級和高級。B 內(nèi)部模型法是市場風險計量方法;C 是操作風險計量方法。

　　4.【答案】ADE。解析：對應我們總結(jié)歸納過的風險控制方法的特征，可選出正確答案。其中，B 是風險對沖的方法。C 是風險轉(zhuǎn)移的方法。

　　5.【答案】ABCDE。解析：這段文字中，有一些關鍵字值得注意：“違規(guī)”是操作風險;“信用分數(shù)”是信用風險;“房地產(chǎn)市場”是市場風險;“資金吃緊”是流動性風險;“形象”是聲譽風險。

　　6.【答案】ABCD。解析：風險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的“無形資產(chǎn)”，必須設置嚴格的質(zhì)量和安全保障示準確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷的運行。應當為每個系統(tǒng)用戶設置獨特的識別標志，并定期更換密碼或磁卡，E 錯誤。另外看到了 E 中出現(xiàn)了“所有”、“相同”這種過于絕對的詞匯，就要加倍留意。這類題目，只要內(nèi)容積極正面，都是正確選項。

　　7.【答案】AD。解析：作為知識點記憶。

　　8.【答案】ABE。

　　9.【答案】BDE。解析：題干中指出許多客戶關聯(lián)關系復雜，所以個體控制不太現(xiàn)實，排除 A;保證比抵押效力要低，C 顯然錯誤。

　　10.【答案】ACD。解析：本題記憶題。數(shù)據(jù)信息質(zhì)量和內(nèi)部系統(tǒng)缺陷是屬于系統(tǒng)缺陷。

　　三、判斷題

　　1.【答案】A。解析：洗錢是指將毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。

　　2.【答案】B。解析：商品價格風險中的各類商品價格不包括黃金，黃金曾長時間在國際結(jié)算體系中發(fā)揮國際貨幣職能(充當外匯資產(chǎn))。盡管在布雷頓森林體系崩潰后，黃金不再法定地充當國際貨幣，但在實踐中，黃金仍然是各國外匯儲備資產(chǎn)的一種重要組成形式。

　　3.【答案】B。解析：商業(yè)銀行的風險偏好是董事會在考慮利益相關者期望、外部經(jīng)營環(huán)境以及自身實際的基礎上所確定的愿意且能夠承擔的風險水平。

　　4.【答案】A。解析：關鍵風險指標監(jiān)控的價值就是通過監(jiān)控和分析不同時期自身關鍵風險指標的變化，并與同類金融機構(gòu)進行橫向比較，為操作風險管理提供早期預警。

　　5.【答案】A。解析：商業(yè)銀行應當估算所持有的可迅速變現(xiàn)的資產(chǎn)量，與預期的流動性需求進行比較，以確定流動性適宜度。