一、單選題

　　1.【答案】A。解析：市場風險控制方法包括限額管理、風險對沖等。限額管理中的限額指標包括頭寸限額、風險價值限額等;風險對沖的工具主要是金融衍生產(chǎn)品。通過配置合理的經(jīng)濟資本也可低市場風險敞口。A 項自我評估法是操作風險控制措施。

　　2.【答案】B。解析：外部審計和銀行監(jiān)管側(cè)重點有所不同。銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機構(gòu)合規(guī)管理與風險控制的分析和評價;外部審計則側(cè)重于財務(wù)報表審計，關(guān)注財務(wù)信息的完整性、準確性、可靠性。

　　3.【答案】D。解析：BVA=稅后凈營業(yè)利潤-資本成本=2*80%-20*5%=6000 萬元。

　　4.【答案】A。解析：外交易賬戶中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件的是：交易方面不受任何限制，可以隨時平盤;能夠完全對沖以規(guī)避風險;能夠進行積極的管理;能夠準確估值。

　　5.【答案】D。解析：資金交易業(yè)務(wù)控制操作風險有如下措施：①樹立全面風險管理理念，將操作風險納入統(tǒng)一的風險管理體系;②建立并完善資金業(yè)務(wù)組織結(jié)構(gòu);③實行嚴格的前中后臺職責分離制度;④代客資金業(yè)務(wù)應(yīng)當了解客戶從事資金交易的權(quán)限和能力，向客戶充分提示有關(guān)風險，獲取必要的履約保證，明確市場變化情況下客戶違約的處理辦法和措施;⑤建立資金業(yè)務(wù)的風險責任制，明確規(guī)定各個部門、崗位的操作風險責任等。D 項，未及時與前臺核對交易明細、前后臺賬務(wù)長期不符是后臺結(jié)算/清算操作風險的成因。

　　6.【答案】C。解析：驗證因商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的特征和所面臨的市場環(huán)境而異，沒有普遍適用的驗證方法。驗證是一個循環(huán)過程，隨著客戶的發(fā)展變化以及數(shù)據(jù)的積累，商業(yè)銀行應(yīng)當適時調(diào)整、改進其驗證方法，驗證的流程和結(jié)果應(yīng)得到獨立于驗證設(shè)計和實施部門之外的部門審閱;《巴塞爾新資本協(xié)議》對驗證提出了諸多嚴格要求。

　　7.【答案】C。解析：附加因子的取值范圍是 0-1。

　　8.【答案】B。解析：題干中涉及投資策略不當、貸款違約、利率變動的不確定性等帶來的損失的可能性，即為信用風險、市場風險和戰(zhàn)略風險。

　　9.【答案】A。解析：在我國銀行監(jiān)管實踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于市場準入、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當局評價商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。

　　10.【答案】B。解析：現(xiàn)金流的減少易造成流動性風險，該企業(yè)集團的短期償債能力較弱。

　　11.【答案】B。解析：風險加權(quán)資產(chǎn)=60*50%+30*150%=75 萬。

　　12.【答案】A。解析：A 屬于資本類指標。

　　13.【答案】D。解析：中國銀監(jiān)會在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上提出的監(jiān)管理念是管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度。

　　14.【答案】C。解析：金融衍生品市場所具有的兩個最基本的經(jīng)濟功能是對沖風險和價值發(fā)現(xiàn)。

　　15.【答案】B。解析：利率是所有投資收益的一般水平。

　　16.【答案】B。解析：商業(yè)銀行的風險管理部門有權(quán)制定風險管理策略、并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風險。

　　17.【答案】B。解析：內(nèi)部流程因素引起的操作風險是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計不完善，或者沒有被嚴格執(zhí)行而造成的損失，主要包括財務(wù)/會計錯誤、文件/合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、錯誤監(jiān)控/報告、結(jié)算/支付錯誤、交易/定價錯誤六個方面。

　　18.【答案】B。解析：2006 年 6 月巴塞爾委員會發(fā)布的《統(tǒng)一資本計量和資本的國際協(xié)議：修訂框架》首次明確將交易對手信用風險納入商業(yè)銀行資本監(jiān)管框架，并提出了現(xiàn)期暴露法、標準方法和內(nèi)部模型法等三種計算方法。

　　19.【答案】C。解析：非系統(tǒng)性風險是指對某個行業(yè)或個別證券產(chǎn)生影響的風險，行業(yè)風險是非系統(tǒng)性風險的表現(xiàn)形式之一。

　　20.【答案】D。解析：應(yīng)當建立內(nèi)部資本充足評估程序的報告體系，定期監(jiān)測報告銀行資本水平和主要影響因素的變化趨勢 。 二、多選題

　　二、多選題

　　1.【答案】ABDE。解析：C 中“只需要”的措辭就要引起考生注意。C 錯在也需要分析單幣種敞口頭寸，以及通過不同計算方法算的總敞口頭寸。

　　2.【答案】ABCDE。

　　3.【答案】ABCD。解析：關(guān)于市場內(nèi)部模型最重要的缺陷就是 E 所述的問題，市場風險內(nèi)部模型未涵蓋價格劇烈波動等可能對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件，需要用壓力測試對其進行補充。考生要留意這句話，經(jīng)常出各種類型考題。

　　4.【答案】ABCD。解析：收益率曲線是隨時間的增加而變動的，如果是垂直收益率曲線就是在某個時間點上不動的曲線，顯然不存在這樣的收益率曲線。

　　5.【答案】ABD。解析：C、E 是內(nèi)部流程引發(fā)的操作風險。

　　6.【答案】ABCD。

　　7.【答案】BCDE。解析：多看一下我們歸納的操作風險因素分類，把自己不熟悉的原因多復習幾遍。本題中 A 屬于外部事件引起的操作風險因素。

　　8.【答案】ABCDE。

　　9.【答案】ABCDE。

　　10.【答案】AB。

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