二、多項選擇題

　　1.如果出現(xiàn)流動性危機，商業(yè)銀行采取的下列措施正確的有(　　)

　　A.同業(yè)拆入一筆款項

　　B.減少非核心貸款

　　C.加強與長期存款客戶的關(guān)系

　　D.尋求央行的緊急支援

　　E.維持良好的公共關(guān)系

　　2.在引發(fā)操作風險的內(nèi)部流程因素中，引起財務(wù)/會計錯誤的主要原因是(　　)

　　A.財會制度不完善

　　B.管理流程不清晰

　　C.財會系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷

　　D.結(jié)算/支付系統(tǒng)延遲

　　E.文件/合同缺陷

　　3.下列關(guān)于信用風險預(yù)期損失的說法，正確的有(　　)

　　A.是指信用風險損失分布的數(shù)學期望

　　B.代表大量貸款或交易組合在整個經(jīng)濟周期內(nèi)的平均損失

　　C.是商業(yè)銀行沒有預(yù)計到的損失

　　D.代表大量貸款或交易組合過去一段時期的平均損失

　　E.預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風險敞口

　　4.以下哪些屬于商業(yè)銀行的柜臺業(yè)務(wù)?(　　)

　　A.賬戶管理

　　B.存取款

　　C.現(xiàn)金庫箱

　　D.會計核算

　　E.賬務(wù)處理

　　5.下列關(guān)于VaR的描述，不正確的是(　　)

　　A.風險價值與損失的任何特定事件相關(guān)

　　B.風險價值是以概率百分比表示的價值

　　C.風險價值是指可能發(fā)生的最大損失

　　D.風險價值并非是指可能發(fā)生的最大損失

　　E.風險價值不是以概率百分比表示的價值

　　6.收益率曲線通常表現(xiàn)的形態(tài)包括(　　)

　　A.正向收益率曲線

　　B.正態(tài)收益率曲線

　　C.垂直收益率曲線

　　D.水平收益率曲線

　　E.波動收益率曲線

　　7.下列哪些屬于商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的內(nèi)容?(　　)

　　A.個人住房按揭貸款

　　B.個人大額耐用消費品貸款

　　C.個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款

　　D.個人質(zhì)押貸款

　　E.個人抵押貸款

　　8.在標準法中，商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)可劃分成B大類銀行產(chǎn)品線，主要包括(　　)

　　A.支付和結(jié)算

　　B.資產(chǎn)管理

　　C.公司金融

　　D.貸款

　　E.零售銀行業(yè)務(wù)

　　9.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包包括(　　)

　　A.技術(shù)外包

　　B.處理程序外包

　　C.業(yè)務(wù)營銷外包

　　D.專業(yè)性服務(wù)外包

　　E.后勤性事務(wù)外包

　　10.以下屬于國內(nèi)商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)的是(　　)。

　　A.庫存現(xiàn)金

　　B.超額準備金

　　C.一個月內(nèi)到期的正常類貸款

　　D.一個月內(nèi)到期的債權(quán)

　　E.長期公司債

　　一、單項選擇題

　　1.D【解析】中國的商業(yè)銀行主要采取基本指標法和標準法計算風險經(jīng)濟資本。不過商業(yè)銀行采取基本指標法和標準法計算操作風險資本金只是過渡階段的選擇，一方面，這兩種方法是針對操作風險較低的商業(yè)銀行設(shè)計的;另一方面，高級計量法的風險敏感度更高，采用這種療法更能反映商業(yè)銀行操作風險的真實狀況。故選D。

　　2.B【解析】從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風險管理的角度來看，市場交易人員(或業(yè)務(wù)部門)的激勵機制應(yīng)當以經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率和經(jīng)濟增加值為參照基準。如果交易人員(或業(yè)務(wù)部門)在交易過程中承擔了很高的風險，則其所占用的經(jīng)濟資本必然很多，因此即便交易人員(或業(yè)務(wù)部門)在當期獲得了很高的收益，其真正創(chuàng)造的價值(經(jīng)濟增加值)也是有限的。

　　3.C【解析】風險管理文化是風險管理體系的靈魂，有效風險管理體系建設(shè)必須以先進風險管理文化培育為先導(dǎo)。故選C。

　　4.A【解析】巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體的標準，對于內(nèi)部數(shù)據(jù)，它規(guī)定：無論用于計量還是用于驗證，商業(yè)銀行必須具備至少5年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。

　　5.C【解析】經(jīng)濟增加值(EVA)的表達式：EVA=稅后凈利潤-資本成本=稅后凈利潤-經(jīng)濟資本×資本預(yù)期收益率=(經(jīng)風險調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟資本。A、B、D三項均正確。故選C。

　　6.D【解析】授信集中度限額可以按不同維度進行設(shè)定，其中行業(yè)等級、產(chǎn)品等級、風險等級和擔保是其最常用的組合限額設(shè)定維度。

　　7.D【解析】在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，資本金的規(guī)模決定銀行面對流動性風險的能力，風險管理水平則影響著風險發(fā)生的概率和承擔風險的能力。資本金是銀行的自有資本，反映在資產(chǎn)負債表上就是股東權(quán)益，資產(chǎn)則是股東權(quán)益加負債，兩者相比，資本金更能體現(xiàn)銀行的真正實力。銀行的盈利水平間接影響著銀行的資產(chǎn)和資本金的規(guī)模，不如風險管理水平和資本金規(guī)模更直接地作用于銀行承擔風險的能力。

　　8.B【解析】通過實行差別存款準備金率及再貸款浮息制度是為了加強銀行流動性管理，當央行提高存款準備金率是緊縮銀根，減少貨幣流動性，反之.是為了擴大貨幣流通量。

　　9.D【解析】高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。

　　10.C【解析】巴塞爾委員會對各類產(chǎn)品線給出了對應(yīng)系數(shù)。支付和結(jié)算產(chǎn)品線的β因子等于l8%。

　　11.D【解析】根據(jù)計算公式：百分比收益率(R)=p1+D-P0/P0×l00%，可得，投資者在C股票上的百分比收益率=(20×100+0.2×100-l 8×100)/(18×100)×100%=12.22%。

　　12.B【解析】《商業(yè)銀行資本覓足率管理辦法》規(guī)定了市場風險資本要求涵蓋的風險范圍，其中不包括的是交易對手的違約風險。故選B。

　　13.C【解析】對借款人還款記錄的持續(xù)監(jiān)控是分析還款意愿的一種有效途徑。另外，還應(yīng)關(guān)注借款人在其他債權(quán)人處的履約記錄，只有這樣才能全面客觀地揭示擔保申請人的還款意愿。故選C。

　　14.B【解析】健康的風險文化至少應(yīng)包括：(1)樹立正確的風險管理理念;(2)加強高級管理層的驅(qū)動作用;(3)創(chuàng)建學習型組織，充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用

　　15.B【解析】B選項屬于審慎經(jīng)營類指標.是風險管理中非常重要的一個指標。

　　16.D【解析】財務(wù)分析是通過對企業(yè)的經(jīng)營成累，財務(wù)狀況以及現(xiàn)金流量情況的分析，達到評價企業(yè)經(jīng)營管理者的管理業(yè)績、經(jīng)營效率，進而識別企業(yè)信用風除的目的。故選D。

　　17.A【解析】監(jiān)督目標是監(jiān)管行為取得的最終效果或達到的最終狀態(tài)，監(jiān)管目標確定，應(yīng)當遵循銀行業(yè)監(jiān)管的一般規(guī)律，同時，應(yīng)當充分考慮一國銀行發(fā)展的現(xiàn)狀。

　　18.B【解析】A項應(yīng)規(guī)避的是自身的風險;C項魔為市場價格;D項銀行的存貸款業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶。

　　19.B【解析】清晰的戰(zhàn)略風險管理流程包括識別、評估、監(jiān)測、控制。

　　20.B【解析】資產(chǎn)回報率(ROA)=[稅后損益+利息費用×(1-稅率)]÷平均資產(chǎn)總額=[50+20×(1—350A)]÷180—35%。故選B。

　　二、多項選擇題

　　1.ABCDE【解析】A、B、D三項可以彌補現(xiàn)金流量的不足;E項有利于樹立積極的公眾形象，防止危機變得更糟;C項可以維護和客戶的關(guān)系，防止擠兌的發(fā)生。故選ABCDE。

　　2.ABC【解析】財務(wù)/會計錯誤是指商業(yè)銀行內(nèi)部在財務(wù)管理和會計賬務(wù)處理方面存在流程錯誤，主要原因是財會制度不完善，管理流程不清晰，財會系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷等。

　　3.ABE【解析】預(yù)期損失是指信用風險損失分布的數(shù)學期疆，代表大量貸款或交易組合在整個經(jīng)濟周期內(nèi)的平均損失，是商業(yè)銀行已經(jīng)預(yù)計到將會發(fā)生的損失。故選ABE。

　　4.ABCDE【解析】柜臺業(yè)務(wù)范圍較廣，包括賬戶管理、存取款、現(xiàn)金庫箱、印押證管理、票據(jù)憑證審核、會計核算、賬務(wù)處理等各項操作。

　　5.ABC【解析】風險價值是指托一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在的最大損失，不是以概率百分比表示價值。風險價值通常是由銀行的內(nèi)部市場風險計量模型來估算。故選ABC。

　　6.ADE【解析】收益率曲線通常表現(xiàn)為四種形態(tài)：一是正向收益率曲線，二是反向收益率曲線，三是水平收益率曲線，四是波動收益率曲線。

　　7.ABCDE【解析】個人信貸業(yè)務(wù)包括個人往房按揭貸款、個人大額耐用消費品貸款、個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款和個人質(zhì)押貸款等多個業(yè)務(wù)品種。E項個人抵押貸款也屬于個人信貸業(yè)務(wù)。

　　8.ABCE【解析】標準法的原理是：將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為8大類，分別為：公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀。

　　9.ABCDE【解析】商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包通常何以下幾類：(1)技術(shù)外包，如呼叫中心、計算機中心、網(wǎng)絡(luò)中心、 IT策劃中心等;(2)處理程序外包，如消費信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份及親筆簽名的核對、信用卡客戶資料的輸入與裝封等;(3)業(yè)務(wù)營銷外包，如汽車貸款業(yè)務(wù)的推銷、住房貸款推銷、銀行卡營銷等;(4)某些專業(yè)性服務(wù)外包，如法律事務(wù)、不動產(chǎn)評估、安全保衛(wèi)等;(5)后勤性事務(wù)外包，如貿(mào)易金融服務(wù)的后勤處理作業(yè)、憑證保存等。一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)，如賬戶系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去。

　　10.AC【解析】略。

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