【例題】(　)是指對(duì)交易賬戶(hù)頭寸重新估算其市場(chǎng)價(jià)值。

　　A.名義價(jià)值

　　B.市場(chǎng)價(jià)值

　　C.公允價(jià)值

　　D.市值重估

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查市值重估的定義。市值重估是指對(duì)交易賬戶(hù)頭寸重新估算其市場(chǎng)價(jià)值。

　　【例題】國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)建議企業(yè)使用市場(chǎng)價(jià)值作為基礎(chǔ)記賬。(　)

　　『正確答案』×

　　『答案解析』本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)建議企業(yè)使用公允價(jià)值作為基礎(chǔ)記賬。

　　【例題】下列關(guān)于公允價(jià)值說(shuō)法錯(cuò)誤的是(　)。

　　A.公允價(jià)值的定義比市場(chǎng)價(jià)值更廣、更概括

　　B.市場(chǎng)價(jià)值在任何情況不能代表公允價(jià)值

　　C.公允價(jià)值可以通過(guò)收益法來(lái)獲得

　　D.公允價(jià)值可以通過(guò)成本法來(lái)獲得

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。在大多數(shù)情況下，市場(chǎng)價(jià)值可以代表公允價(jià)值

　　【例題】市值重估應(yīng)由前臺(tái)部門(mén)負(fù)責(zé)，而不應(yīng)由距離市場(chǎng)較遠(yuǎn)的中臺(tái)、后臺(tái)部門(mén)負(fù)責(zé)。(　)

　　『正確答案』×

　　『答案解析』本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。市值重估應(yīng)由與前臺(tái)相獨(dú)立的中臺(tái)、后臺(tái)部門(mén)負(fù)責(zé)。

　　【例題】商業(yè)銀行在進(jìn)行市值重估時(shí)通常采用(　)方法。

　　A.盯市　　　　　B.缺口分析

　　C.盯模　　　　　D.久期分析

　　E.敞口分析

　　『正確答案』AC

　　『答案解析』本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。商業(yè)銀行在進(jìn)行市值重估時(shí)通常采用盯市和盯模兩種方法。

　　【例題】盯市是指銀行按照數(shù)理模型確定的價(jià)值計(jì)算。(　)

　　『正確答案』×

　　『答案解析』本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。盯模是指按模型計(jì)值，當(dāng)按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)值存在困難時(shí)，銀行可以按照數(shù)理模型確定的價(jià)值計(jì)算，即盯模。

　　【例題】下列屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的是(　)。

　　A.缺口分析　　　　　B.久期分析

　　C.敏感性分析　　　　D.頭寸分析

　　E.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

　　『正確答案』ABCE

　　『答案解析』本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值。

　　【例題】信息披露的具體披露內(nèi)容和要求，可按(　)方面確定。

　　A.安全性　　B.流動(dòng)性

　　C.統(tǒng)一性　　D.效益性

　　E.明晰性

　　『正確答案』ABD

　　『答案解析』本題考查市場(chǎng)約束。具體披露的內(nèi)容和要求，可按安全性、流動(dòng)性和效益性三個(gè)方面確定。

　　【例題】2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》中關(guān)于信息披露的要求，側(cè)重于商業(yè)銀行資本總量和管理相關(guān)信息的披露。(　)

　　『正確答案』×

　　『答案解析』本題考查市場(chǎng)約束。 2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》中關(guān)于信息披露的要求，側(cè)重于商業(yè)銀行資本計(jì)量和管理相關(guān)信息的披露。

　　【例題】在信息披露不充分的條件下，為了達(dá)到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當(dāng)局必須強(qiáng)化信息披露監(jiān)控機(jī)制，主要包括(　)。

　　A.日常監(jiān)督機(jī)制

　　B.懲罰機(jī)制

　　C.監(jiān)管當(dāng)局責(zé)任

　　D.事后監(jiān)督機(jī)制

　　E.事前監(jiān)督機(jī)制

　　『正確答案』ABC

　　『答案解析』本題考查市場(chǎng)約束。在信息披露不充分的條件下，為了達(dá)到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當(dāng)局必須強(qiáng)化信息披露監(jiān)控機(jī)制，主要包括日常監(jiān)督機(jī)制、懲罰機(jī)制、監(jiān)管當(dāng)局責(zé)任。

　　【例題】適度發(fā)揮外部審計(jì)對(duì)銀行的監(jiān)督作用，有利于提高監(jiān)管效率，但是可能會(huì)增加監(jiān)管成本。(　)

　　『正確答案』×

　　『答案解析』本題考查市場(chǎng)約束。適度發(fā)揮外部審計(jì)對(duì)銀行的監(jiān)督作用，有利于大幅降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效率。

　　【例題】(　)是指商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門(mén)在新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)立項(xiàng)申請(qǐng)、需求設(shè)計(jì)、技術(shù)開(kāi)發(fā)、測(cè)試投產(chǎn)等各環(huán)節(jié)，運(yùn)用定量或定性方法對(duì)新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制，并由風(fēng)險(xiǎn)管理等部門(mén)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審查和監(jiān)督管理的過(guò)程。

　　A.新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理　　B.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理

　　C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理　　　　　 D.匯率風(fēng)險(xiǎn)管理

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的定義。新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理是指商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門(mén)在新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)立項(xiàng)申請(qǐng)、需求設(shè)計(jì)、技術(shù)開(kāi)發(fā)、測(cè)試投產(chǎn)等各環(huán)節(jié)，運(yùn)用定量或定性方法對(duì)新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制，并由風(fēng)險(xiǎn)管理等部門(mén)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審查和監(jiān)督管理的過(guò)程。

　　【例題】新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的原則包括(　)。

　　A.統(tǒng)一性原則

　　B.獨(dú)立性原則

　　C.適應(yīng)性原則

　　D.有效性原則

　　E.統(tǒng)籌性原則

　　『正確答案』ACDE

　　『答案解析』本題考查新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的原則。新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的原則包括：統(tǒng)一性原則、全面性原則、適應(yīng)性原則、有效性原則、統(tǒng)籌性原則。

　　【例題】(　)是指商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門(mén)在新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)研發(fā)和投產(chǎn)過(guò)程中結(jié)合產(chǎn)品線的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或因素進(jìn)行全面分析和識(shí)別并查找出風(fēng)險(xiǎn)原因的過(guò)程。

　　A.新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

　　B.新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

　　C.新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制

　　D.新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)反饋

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的定義。新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門(mén)在新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)研發(fā)和投產(chǎn)過(guò)程中結(jié)合產(chǎn)品線的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或因素進(jìn)行全面分析和識(shí)別并查找出風(fēng)險(xiǎn)原因的過(guò)程。

　　【例題】(　)是指商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別確定風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)出現(xiàn)的可能性和后果進(jìn)行評(píng)估，衡量確定產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的過(guò)程。

　　A.新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

　　B.新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

　　C.新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制

　　D.新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)反饋

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的定義。新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別確定風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)出現(xiàn)的可能性和后果進(jìn)行評(píng)估，衡量確定產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的過(guò)程。

　　【例題】(　)是指商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)識(shí)別、評(píng)估的基礎(chǔ)上，綜合平衡成本與收益對(duì)每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有針對(duì)地制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施，在新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)推向市場(chǎng)前和投產(chǎn)后全面有效落實(shí)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)防控措施的過(guò)程。

　　A.新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

　　B.新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

　　C.新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制

　　D.新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)反饋

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的定義。新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制是指商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)識(shí)別、評(píng)估的基礎(chǔ)上，綜合平衡成本與收益對(duì)每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有針對(duì)地制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施，在新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)推向市場(chǎng)前和投產(chǎn)后全面有效落實(shí)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)防控措施的過(guò)程。

　　【例題】流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制包括(　)三方面工作。

　　A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)

　　B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)總量監(jiān)測(cè)

　　C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與報(bào)告

　　D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制

　　E.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的事后反饋

　　『正確答案』ACD

　　『答案解析』本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制包括三個(gè)方面主要工作：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與報(bào)告和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制。

　　【例題】下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)限額的作用的是(　)。

　　A.控制最高風(fēng)險(xiǎn)水平

　　B.滿足股東收益目標(biāo)

　　C.提供風(fēng)險(xiǎn)參考基準(zhǔn)

　　D.滿足監(jiān)管要求

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制。設(shè)定限額是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理必不可少的環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)限額起著三個(gè)作用：控制最高風(fēng)險(xiǎn)水平、提供風(fēng)險(xiǎn)參考基準(zhǔn)和滿足監(jiān)管要求。

　　【例題】下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)限額的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是(　)。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)限額確保風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失不會(huì)超過(guò)銀行的承受能力，為銀行管理提供不能逾越的底線

　　B.限額為決策制定者和風(fēng)險(xiǎn)管理者提供風(fēng)險(xiǎn)參考基準(zhǔn)

　　C.限額是各管理部門(mén)通過(guò)討論預(yù)先形成的共識(shí)

　　D.設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)限額只是銀行自愿設(shè)置的風(fēng)險(xiǎn)管理手段，而非國(guó)家監(jiān)管機(jī)構(gòu)的強(qiáng)制要求

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制。設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)限額也是各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求。

　　【例題】建立限額體系的工作包括(　)。

　　A.選擇用于限額的定性指標(biāo)

　　B.選擇用于限額的計(jì)量指標(biāo)

　　C.確定指標(biāo)的閾值作為限額

　　D.確定指標(biāo)的均值作為參考

　　E.確定指標(biāo)的貢獻(xiàn)權(quán)重

　　『正確答案』BC

　　『答案解析』本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制。建立限額體系包括兩個(gè)工作：選擇用于限額的計(jì)量指標(biāo);確定指標(biāo)的閾值作為限額。

　　【例題】銀行可采用包括(　)的限額指標(biāo)，以應(yīng)對(duì)短期潛在流動(dòng)性壓力。

　　A.LCR限額

　　B.融資集中度

　　C.最低流動(dòng)性緩沖限額

　　D.壓力測(cè)試生存期限額

　　E.貸存比

　　『正確答案』ACD

　　『答案解析』本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制。 BE均為應(yīng)對(duì)中長(zhǎng)期結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)的限額。

　　【例題】為應(yīng)對(duì)中長(zhǎng)期結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)，銀行可以設(shè)定(　)等限額。

　　A.NSFR　　　 B.貸存比

　　C.LCR限額　　D.期限錯(cuò)配

　　E.壓力測(cè)試生存期限額

　　『正確答案』ABD

　　『答案解析』本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制。CE均為應(yīng)對(duì)短期潛在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)限額。

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