一、單項選擇題(本大題共90個小題，每小題0.5分，共45分。在以下各小題所給出

　　的四個選項中，只有一個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內)

　　1.在商業(yè)銀行中，起維護市場信心、充當保護存款者的緩沖器作用的是(　　)。

　　A.銀行現(xiàn)金流

　　B.銀行資本金

　　C.銀行負債

　　D.銀行準備金

　　2.商業(yè)銀行風險管理的核心要素不包括(　　)。

　　A.價格確認

　　B.降低風險

　　C.技術支持

　　D.模型創(chuàng)新

　　3.遠期匯率的決定因素不包括(　　)。

　　A.即期匯率

　　B.交易規(guī)模

　　C.期限

　　D.兩種貨幣之間的利率差

　　4.銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是(　　)。

　　A.市場準入

　　B.機構設置

　　C.業(yè)務開展

　　D.高級管理人員聘用

　　5.巴塞爾委員會頒布的《巴塞爾新資本協(xié)議》中明確提出，(　　)形成三大支柱，共同為促進金融體系的安全和穩(wěn)健發(fā)揮作用。

　　A.資本構成、內部審計、市場競爭

　　B.資本要求、監(jiān)督監(jiān)管、市場競爭

　　C.資本要求、監(jiān)督檢查、市場紀律

　　D.資本比例、外部審計、市場紀律

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　　6.如果離散的年復利率是10%，那么經過5年連續(xù)投資，100元錢最終獲得的總收益為(　　)。

　　A.150

　　B.161

　　C.173

　　D.190

　　7.(　　)是指某一資產或資產組合采取證券資產這一價值形態(tài)的資產運營方式。

　　A.證券化資產

　　B.資產證券化

　　C.增量貸款證券化

　　D.存量貸款證券化

　　B.第一筆1000萬貸款，3年后收回1500萬，第二筆2000萬貸款，5年后收回3600萬，那么哪筆貸款的年利率高?(　　)

　　A.第一筆

　　B.第二筆

　　C.相等

　　D.無法確定

　　9.下列不屬于盈利能力指標的是(　　)。

　　A.資產收益率

　　B.資本金收益率

　　C.預期損失率

　　D.凈業(yè)務收益率

　　10.商業(yè)銀行經濟資本配置的作用主要體現(xiàn)在(　　)兩個方面。

　　A.資本金管理和負債管理

　　B.資產管理和負債管理

　　C.風險管理和績效考核

　　D.流動性管理和績效考核

　　11.對內部模型計量的風險價值設定的限額是(　　)限額。

　　A.交易

　　B.頭寸

　　C.風險

　　D.止損

　　12.計算機出現(xiàn)病毒是屬于(　　)風險。

　　A.系統(tǒng)設計/開發(fā)

　　B.系統(tǒng)安全

　　C.數(shù)據(jù)/信息質量

　　D.系統(tǒng)的穩(wěn)定性

　　13.使用高級計量法計算風險資本配置時.商業(yè)銀行在開發(fā)內部計量系統(tǒng)過程中，必須有(　　)嚴格的程序。

　　A.違約風險模型和模型獨立控制

　　B.技術風險模型和模型獨立預測

　　C.系統(tǒng)風險模型和模型獨立操作

　　D.操作風險模型和模型獨立驗證

　　14.根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，其中對流動性資產的定義里，

　　下面不被包括在內的一項是(　　)。

　　A.一個月內到期的正常類貸款(不包括關注類貸款)

　　B.在中國人民銀行超額準備金存款

　　C.在國內外二級市場隨時可拋售的合格債券以及可隨時變現(xiàn)的合格票據(jù)資產

　　D.庫存現(xiàn)金

　　15.以下哪一個模型是針對市場風險的計量模型?(　　)

　　A.CreditMetrics

　　B.KMV模型

　　C.VaR模型

　　D.高級計量法

　　16.對商業(yè)銀行而言，企業(yè)的行業(yè)風險和企業(yè)風險屬于(　　)。

　　A.系統(tǒng)風險

　　B.非系統(tǒng)風險

　　C.A和B都是

　　D.A和B都不是

　　17.風險評估的方法中不包括(　　)。

　　A.自我評估法

　　B.因果模型法

　　C.問卷調查法

　　D.工作交流法

　　1B.一家商業(yè)銀行在交易過程中，結算系統(tǒng)發(fā)生故障導致結算失敗，下列說法正確的是(　　)。

　　A.此情形屬于市場風險的一種

　　B.此情形是操作風險的表現(xiàn)

　　C.此情形會造成交易成本下降

　　D.此情形不會引發(fā)信用風險

　　19.商業(yè)銀行的借款人由于經營問題，無法按期償還貸款，商業(yè)銀行這部分貸款面臨的是(　　)。

　　A. 資產流動性風險

　　B. 負債流動性風險

　　C. 流動性過剩

　　D.以上都不對

　　20.商業(yè)銀行的核心資本充足率指標不得低于(　　)，資本充足率不得低于(　　)，附屬資本最高不得超過核心資本的(　　)、

　　A.4%;8%;90%

　　B.4%;6%;90%

　　C.6%;7%;100%

　　D.6%;8%;100%

　　21.計算違約風險暴露時，如果客戶已經違約，那么相應的違約風險暴露為(　　)。

　　A.違約時債務的賬面價值

　　B.違約時債務的市場價值

　　C.以上任何一種都可以

　　D.以上都不對

　　22.從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風險管理的角度來看，市場交易人員(或業(yè)務部門)的收入和獎金應當以(　　)為參照基準。

　　A.風險價值

　　B.經濟增加值

　　C.經濟資本

　　D.市場價值

　　23.以下關于相關系數(shù)的論述，正確的是(　　)。

　　A.相關系數(shù)具有線性不變性

　　B.相關系數(shù)用來衡量的是線性相關關系

　　C.相關系數(shù)僅能用來計量線性相關

　　D.以上都正確

　　24.CreditMetrics模型本質上是一個(　　)。

　　A.VaR模型

　　B.信用評分模型

　　C.線性回歸模型

　　D.以上都不是

　　25.下列關于風險管理策略的說法，正確的是(　　)。

　　A.對于由相互獨立的多種資產組成的資產組合，只要組成的資產個數(shù)足夠多，其系統(tǒng)性風險就可以通過分散化的投資完全消除

　　B.風險補償是指事前(損失發(fā)生以前)以風險承擔的價格補償

　　C.風險轉移只能降低非系統(tǒng)性風險

　　D.風險規(guī)避可分為保險規(guī)避和非保險規(guī)避

　　26.下列關于專有信息和保密信息的說法錯誤的是(　　)。

　　A.專有信息是與競爭者可以共享的信息，會導致銀行在這些產品和系統(tǒng)的投資價值下降，并進而削弱其競爭地位

　　B.保密信息包括有關客戶的信息經常是保密的

　　C.某些項目為保密信息租專有信息，銀行可以不披露具體的項目

　　D.專有和保密信息必須對要求披露的信息進行一般性信息披露，不用解釋未披露的事實和原因

　　27.授信集中度限額可以按不同維度進行設定，其中(　　)不是其最常用的組合限額設定維度。

　　A.行業(yè)等級

　　B.產品等級

　　C.擔保

　　D.授信額度

　　2B.根據(jù)中國銀監(jiān)會的有關規(guī)定，商業(yè)銀行的流動性資產總額與流動性負債總額之比不得低于(　　)。

　　A.25%

　　B.30%

　　C.50%

　　D.75%

　　29.已知一家商業(yè)銀行的資產總額為300億，風險資產總額為200億，其中資產風險敞口為80億，預期損失為40億，那么該商業(yè)銀行的預期損失率的是(　　)。

　　A.0.5

　　B.0.08

　　C.0.2

　　D.0.13

　　30.流動性缺口是指(　　)。

　　A.30天內到期的流動性資產減去30滅天內到期的流動性負債的差額

　　B.60天內到期的流動性資產減去60天內至到期的流動性負債的差額

　　C.90天內到期的流動性資產減去90天內到期的流動性負債的差額

　　D.120天內到期的流動性資產減去12(　　)天內到期的流動性負債的差額

　　31.在商業(yè)銀行內部控制評價中，應遵循的原則不包括(　　)。

　　A.系統(tǒng)性

　　B.獨立性

　　C.安全性

　　D.重要性

　　32.某商業(yè)銀行根據(jù)外部評級和內部評級數(shù)據(jù)結合分析，得出8級借款人的違約概率是20%，在年初商業(yè)銀行貸款客戶中有100個B級借款人，到年末一共有19人違約，那么該商業(yè)銀行B級借款人的違約頻率是(　　)。

　　A.20%

　　B.19%

　　C.25%

　　D.30%

　　33.全面的風險管理模式強調信用風險、(　　)和操作風險并舉，組織流程再造與技術手段創(chuàng)新并舉的全面風險管理模式。

　　A.市場風險

　　B.流動風險

　　C.戰(zhàn)略風險

　　D.法律風險

　　34.如果1年期零息國債收益率是10%，某公司零息債券一年期承諾收益率是15%，違約損失率是100%，那么根據(jù)KPMG風險中性定價模型得出的違約概率是(　　)。

　　A.O.O3

　　B.0.O4

　　C.0.05

　　D.1

　　35.內部審計的主要內容不包括(.)。

　　A.經營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況

　　B.風險狀況及風險識別、計量、監(jiān)測和控制程序的適用性和有效性

　　C信息系統(tǒng)規(guī)劃設計、開發(fā)運行和管理維護的情況

　　D.參與商業(yè)銀行的組織架構和業(yè)務流程再造

　　36.下列關于風險評級的順序準確的是(　　)。

　　A.收集評級信息、分析評級信息、得出評級結果、制定監(jiān)管措施、整理評級檔案

　　B.收集評級信息、分析評級信息、制定監(jiān)管措施、得出評級結果、整理評級檔案

　　C.收集評級信息、得出評級結果、分析評級信息、制定監(jiān)管措施、整理評級檔案

　　D.收集評級信息、得出評級結果、制定監(jiān)管措施、分析評級信息、整理評級檔案

　　37.以下哪一項不是利用衍生金融工具對沖市場風險的優(yōu)點?(　　)

　　A.衍生產品的構造方式多種多樣

　　B.能夠完全消除市場風險

　　C.交易靈活便捷

　　D.在操作過程中不會附帶新的風險產生

　　3B.銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管理念不包括(　　)。

　　A.管法人

　　管風險

　　C.管內控

　　D.管存款

　　39.銀行要承受不同形式的(　　)，這包括因金融創(chuàng)新的步伐過快，不能保證金融交易的合法性，從而無法獲得相應法律保護的風險。

　　A.法律風險

　　B.國家風險

　　C.聲譽風險

　　D.流動性風險

　　40.以下關于期權的論述錯誤的址(　　)。

　　A.期權價值由時間價值和內在價值組成

　　B.在到期前，當期權內在價位為零時，仍然存在時間價值

　　C.對于一個買方期權而言，標的資產的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權的內在價值為零

　　D.對于一個買方期權而言，標的資產的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權的總價值為零

　　41.風險報告的職責不包括(　　)。

　　A.保證有效全面風險管理的重要性和相關性的清醒認識

　　B.使員工在業(yè)務部門、流程和職能單元之間的風險獨立

　　C.傳遞商業(yè)銀行的風險偏好和風險容忍度

　　D.告訴員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責

　　42.根據(jù)馬柯維茨投資組合理論，如果其他假設不變，當各資產間的相關系數(shù)為正時，(　　)。

　　A.該資產組合的整體風險大于各項資產風險的加權之和

　　B.該資產組合的整體風險小于各項資產風險的加權之和

　　C.風險分散效果較差

　　D.風險分散效果較好

　　43.專家系統(tǒng)在分析信用風險時主要考慮的因素不包括(　　)。

　　A.聲譽

　　B.杠桿

　　C.收益波動性

　　D.違約概率

　　44.失職違規(guī)引發(fā)的操作風險是指商業(yè)銀行內部員工因過失沒有按照雇傭合同、內部員工守則、相關業(yè)務及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務造成的風險。下列(　　)屬于這一因素。

　　A.短貸長用，借新還舊，追求片面的信貸業(yè)務余額增長

　　B.交易不公開

　　C.意識到本身缺乏必要的知識，但在工作中利用這種缺陷

　　D.有組織的勞工活動

　　45.相比單筆貸款業(yè)務而言.商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合信用風險時應特別注意以下風險，即(　　)。

　　A.宏觀經濟因素、行業(yè)風險、區(qū)域風險

　　B.宏觀經濟因素、公司風險、個人風險

　　C.宏觀經濟因素、行業(yè)風險、公司風險

　　D.宏觀經濟因素、區(qū)域風險、公司風險

　　46.市場風險中最主要和最常見的利率風險形式是(　　)。

　　A.收益率曲線風險

　　B.期權性風險

　　C.重新定價風險

　　D.基準風險

　　47.影響金融工具久期的因素不包括(　　)。

　　A.金融工具的到期

　　B.距下一次重新定價日的時間長短

　　C.到期日之前支付金額的大小

　　D.金融工具的發(fā)行日期

　　48.(　　)是指對于無法通過資產負債表和相關業(yè)務調整進行自我對沖的風險，通過衍生產品市場進行對沖。

　　A.系統(tǒng)性風險對沖

　　B.非系統(tǒng)性風險對沖

　　C.自我對沖

　　D.市場對沖

　　49.下列關于期權時間價值的理解，不正確的是(　　)。

　　A.時間價值是指期權價值高于其內在價值的部分

　　B.價外期權和平價期權的期權價值即為其時間價值

　　C.期權的時間價值隨著到期日的臨近而減少

　　D.期權是否執(zhí)行完全取決于期權是否具有時間價值

　　50.(　　)不是全面風險管理模式的特征。

　　A.全球的風險管理體系

　　B.全面的風險管理范圍

　　C.全程的風險預測過程

　　D.全新的風險管理方法

　　51.某股票過去3年的年收益率分別為5%、-2%和1%，那么其收益率的樣本均值為(　　)。

　　A.3.51%

　　B.3.11%

　　C.2.87%

　　D.1.33%

　　52.如果一家國內商業(yè)銀行的貸款資產情況為：正常類貸款50億，關注類貸款30億，次級類貸款10億，可疑類貸款7億，損失類貸款3億，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于(　　)。

　　A.3%

　　B.10%

　　C.20%

　　D.50%

　　53.下列關于銀行資產計價的說法，不正確的是(　　)。

　　A.交易賬戶中的項目通常只能按模型定價

　　B.按模型定價是指將從市場獲得的其他相關數(shù)據(jù)輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值

　　C.存貸款業(yè)務歸人銀行賬戶

　　D.銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價

　　54.下列對流動性比率指標的說法錯誤的是(　　)。

　　A.傳統(tǒng)觀念認為貸款是商業(yè)銀行的盈利資產中流動性最差的資產

　　B.易變負債與總資產的比率衡量了商業(yè)銀行在多大程度上依賴易變負債獲得所需資金

　　C.大額負債依賴度不僅適合用來衡量中小商業(yè)銀行的流動性風險，也適合用來衡量大型特別是跨國商業(yè)銀行的流動性風險

　　D.流動性資產與總資產的比率越高表明商業(yè)銀行存儲的流動性越高

　　55.以下關于市場流動性風險和融資流動性風險的說法中，有誤的是(　　)。

　　A.市場流動性風險反映了商業(yè)銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力

　　B.融資流動性風險反映了商業(yè)銀行在合理的時間、成本條件下迅速獲取資金的能力

　　C.商業(yè)銀行流動性管理的核心是要盡可能地提高資產的流動性和負債的穩(wěn)定性

　　D.零售客戶對商業(yè)銀行的風險狀況和利率水平的敏感度一般大于公司/機構客戶

　　56.以下關于市場風險中利率風險的各種表述錯誤的是(　　)。

　　A.重新定價風險也稱期限錯配風險，源于商業(yè)銀行資產、負債和表外業(yè)務到期期限或重新定價期限之間所存在的差異

　　B.收益率曲線風險是指因重新定價的不對稱性，收益率曲線的斜率和形態(tài)可能發(fā)生變化，從而對商業(yè)銀行的收益或內在經濟價值產生不利影響

　　C.基準風險也稱利率定價基礎風險。是最主要和最常見的利率風險形式

　　D.期權性風險源于商業(yè)銀行資產、負債和表外業(yè)務中所隱含的期權性條款

　　57.(　　)對商業(yè)銀行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要組成部分。

　　A.個人存款

　　B.公司存款

　　C.機構存款

　　D.大額存款

　　58.下列關于遠期利率合約的說法，不正確的是(　　)。

　　A.遠期利率可由即期利率曲線推斷

　　B.遠期利率合約是一項表內資產業(yè)務

　　C.債務人通過購買遠期利率合約，鎖定了未來的債務成本，規(guī)避了利率可能上升帶來的風險

　　D.債權人通過賣出遠期利率合約，保證了未來的投資收益，規(guī)避了利率可能下降帶來的風險

　　59.商業(yè)銀行的內部控制必須遵循(　　)的原則。

　　A.全面、審慎、有效、相關

　　8.全程、審慎、有效、相關

　　C.全程、審慎、有效、獨立

　　D.全面、審慎、有效、獨立

　　60.下列關于先進的風險管理理念的說法，不正確的是(　　)。

　　A.風險管理的目標是消除風險

　　B.風險管理戰(zhàn)略應納人商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中。并服務于業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略

　　C.風險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段

　　D.商業(yè)銀行應了解所有風險，建立和完善風險控制機制。對不了解或無把握控制風險的業(yè)務，應采取審慎態(tài)度

　　61.商業(yè)銀行的流動性風險存在于什么業(yè)務當中?(　　)

　　A.資產業(yè)務

　　B.負債業(yè)務

　　C.表外業(yè)務

　　D.以上都是

　　62.當市場利率呈現(xiàn)逐步上升趨勢時，對商業(yè)銀行有利的資產負債的期限安排是(　　)。

　　A.利用長期負債為短期資產融資

　　B.利用長期負債為長期資產融資

　　C.利用短期負債為長期資產融資

　　D.誠實守信

　　63.已知商業(yè)銀行某業(yè)務單位的息稅前收益為1000萬，稅后凈利潤為700萬，該業(yè)務單位配給的經濟資本為5000萬，又已知該業(yè)務單位的資金成本為500萬，那么該業(yè)務單位的EVA等于多少?(　　)

　　A.-4300萬

　　B.200萬

　　C.-4000萬

　　D.500萬

　　64.已知某商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸為5000萬，應收存款為1億，該商業(yè)銀行總資產為50億，那么該商業(yè)銀行的現(xiàn)金頭寸指標為(　　)。

　　A.0.01

　　B.0.02

　　C.0.03

　　D.0.5

　　65.已知某商業(yè)銀行總資產為100億，總負債為80億，其中大額負債為50億，總資產中盈利資產為70億，短期投資為20億，那么該商業(yè)銀行的大額負債依賴度為(　　)。

　　A.40%

　　B.50%

　　C.60%

　　D.100%

　　66..對單一法人客戶的管理層分析重點考核的是(　　)。

　　A.管理者人品

　　B.管理者誠信度

　　C.授信動機

　　D.以上都是

　　67.商業(yè)銀行借短貸長的期限結構中所包含的流動性風險有(　　)。

　　A.短期借款不能按期償還的負債流動性風險

　　B.長期貸款不能如數(shù)如期收回的資產流動性風險

　　C.A、B兩者都包含

　　D.A、B兩者都不包含

　　6B.下列關于市場約束參與方作用的說法不正確的是(　　)。

　　A.監(jiān)管機構制定信息披露標準和指南.提高信息的可靠性和可比性

　　B.存款人通過選擇銀行，增加單家銀行的競爭壓力。銀行為了吸收更多的存款必然

　　要照顧存款人的利益，提高銀行經營管理水平，有效控制風險

　　C.評級機構作為獨立的第三方，能夠對銀行進行客觀公正的評價，為投資者和債權人提供有關資金安全的風險信息，引導公眾選擇與資金安全性高的金融機構開展業(yè)務，并起到市場監(jiān)督的作用

　　D.股東通過對股票的購買和贖回，對銀行的資金調度施加壓力，督促銀行改善經營，控制風險

　　69.商業(yè)銀行由于不能根據(jù)客戶需求的改蠻而創(chuàng)造需求，喪失了寶貴的客戶資源，這屬于哪種類別的戰(zhàn)略風險?(　　)

　　A.競爭對手風險

　　B.客戶風險

　　C.項目風險

　　D.技術風險

　　70.以下哪一項不是信用評分模型?(　　)

　　A.線性概率模型

　　B.Probit模型

　　C.線性辨別模型

　　D.CreditMetrics模型

　　71.商業(yè)銀行應當如何照顧不同利益持有輯的相關利益?(　　)

　　A.所采取的措施有利于全體利益所有行

　　B.側重照顧利益重大者的相關利益

　　C.對利益進行權衡，照顧盡量多數(shù)人的盡量多的利益

　　D.以上都不對

　　72.根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》下列說法不正確的是(　　)。

　　A.非違約風險暴露相關性隨違約概率(PD)增加而降低

　　B.非違約風險暴露相關性隨公司規(guī)模增加而提高

　　C.資本要求為95%置信水平下特定風險暴露的非預期損失

　　D.期限調整隨期限增加而調整幅度增大

　　73.根據(jù)銀監(jiān)會規(guī)定，在計算風險加權資產時，我國商業(yè)銀行應當對中央政府投資的公用企業(yè)的債權風險權重定位(　　)。

　　A.0

　　B.50%

　　C.70%

　　D100%

　　74.我國商業(yè)銀行目前尚未開展的個人客戶貸款業(yè)務是(　　)。

　　A.個人住宅抵押貸款

　　B.個人零售貸款

　　C.循環(huán)零售貸款

　　D.以上都不對

　　75.對銀行業(yè)穩(wěn)定經營最大的威脅是(　　)。

　　A.市場利率劇烈波動

　　B.大量借款人違約

　　C.存款人擠提存款

　　D.外部監(jiān)管的強化

　　76.以下哪一項不屬于CAMElS評級體系中的指標?(　　)

　　A.資本充足性

　　B.資產質量

　　C.管理水平

　　D.競爭力水平

　　77.我國銀行監(jiān)管的行政法規(guī)是(　　)。

　　A.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》.

　　B.《商業(yè)銀行法》

　　C.《金融違法行為處罰辦法》

　　D.《行政許可法》

　　7B.2005年頒布的《商業(yè)銀行市場風險管理指引》的適用范圍包括(　　)。

　　A.中資商業(yè)銀行

　　B.外資商業(yè)銀行

　　C.中外合資商業(yè)銀行

　　D.以上都是

　　79.根據(jù)《人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》規(guī)定，我國商業(yè)銀行監(jiān)管的目標是(　　)。

　　A.規(guī)范監(jiān)督管理行為，防范和化解銀行風險

　　B.保護存款人和其他客戶合法權益，促進銀行業(yè)健康發(fā)展

　　C.促進銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心

　　D.保證銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力

　　80.商業(yè)銀行外部審計主要是針《寸什么方面?(　　)

　　A.財務狀況

　　B.經營戰(zhàn)略

　　C.風險狀況

　　D.競爭力水平

　　81.商業(yè)銀行可以根據(jù)本行業(yè)務性質、規(guī)模和產品復雜程度以及風險管理水平自行選擇操作風險計量模型，包括損失分布模型、打分卡模型等，模型的置信度區(qū)間應設定為(　　)，觀測期為(　　)。

　　A.99.99%，1年

　　B.99%.1年

　　C.99.99%，半年

　　D.99%，半年

　　82.商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)僻資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋最高不超過操作風險監(jiān)管資本要求的(　　)。

　　A.25%

　　B.20%

　　C.10%

　　D.30%

　　83.假設中國某商業(yè)銀行A將在6個月后向泰國商業(yè)銀行B支付1000萬泰銖的外匯，當前外匯市場美元對泰銖的匯率為1美元=35泰銖。A銀行預期泰銖對美元的匯率將上升，因此，A銀行選擇在新加坡外匯交易市場支付5萬美元，購買總額為1000萬泰銖的買入期權，其執(zhí)行價格為1美元=35泰銖。如果6個月后泰銖不升反降，即期匯率變?yōu)?美=56泰銖，則A銀行(　　)。

　　A.凈利益5萬美元

　　B.凈損失5萬美元

　　C.凈收益5.7萬美元

　　D.凈損失5.7萬美元

　　84.(　　)是衡量利率變動對銀行經濟價值影響的一種方法。

　　A.缺口分析

　　B.久期分析

　　C.外匯敞口分析

　　D.風險價值方法

　　85.在現(xiàn)金流量的分析中，首先分析的是(　　)。

　　A.融資活動的現(xiàn)金流

　　B.投資活動的現(xiàn)金流

　　C.經營性現(xiàn)金流

　　D.消費活動的現(xiàn)金流

　　86.在對貸款保證人進行的分析巾，下列各項屬于考察范圍的是(　　)。

　　A.保證人的關聯(lián)方

　　B.保證人的行業(yè)地位

　　C.保證人的保證意愿

　　D.保證人的貸款規(guī)模

　　87.國家進行宏觀調控期間，商業(yè)銀行應當及時調整有關政策，避免市場變化而給商業(yè)銀

　　行造成風險。這是規(guī)避外部因素中(　　)的體現(xiàn)。

　　A.洗錢

　　B.政治風險

　　C.監(jiān)管規(guī)定

　　D.自然災害

　　8B.下列哪項不屬于內部欺詐事件?(　　)

　　A.多戶頭支票欺詐

　　B.交易不報告

　　C.交易品種未經授權(存在資金損失)

　　D.銀行內部發(fā)生的性別/種族歧視事件

　　89.如果銀行的總資產為1000億元，總存款為800億元，核心存款為200億元，應收存款為10億元，現(xiàn)金頭寸為5億元，總負債為900億元，則該銀行核心存款比例等于(　　)。

　　A.0.1

　　B.0.2

　　C.0.3

　　D.0.4

　　90.根據(jù)巴塞爾委員會的劃分，下列資產的流動性最高的是(　　)。

　　A.可用于抵押的政府債券

　　B.股票和同業(yè)借款

　　C.商業(yè)銀行可出售的貸款組合

　　D.銀行的房產

　　二、多項選擇題(本大題共40個小題，每小題1分，共40分。在以下各小題所給出的五個選項中，有2個或2個以上選項符合題目要求，請將工1：確選項的代碼填入括號內)

　　1.《巴塞爾新資本協(xié)議》的三大支柱是(　　)。

　　A.最低資本金要求

　　B.監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查

　　C.市場紀律約束

　　D.內部評級體系

　　E.外部審計

　　2.商業(yè)銀行經營目標的矛盾有(　　)。

　　A.流動性與效益性

　　B流動性與安全性

　　C效益性與安全性

　　D流動性與效率性

　　E安全陛與風險分散性

　　3.為了避免風險在地區(qū)、產品、行業(yè)和客戶群的過度集中，商業(yè)銀行可以采取(　　)等一系列全新的風險管理技術和方法，防范和轉移種類風險。

　　A.人員培訓

　　B.總體組合限額

　　C.資產證券化

　　D.信用衍生產品

　　E.授信集中度限額

　　4.以下說法中，正確的有(　　)。

　　A.違約概率即通常所稱的違約損失的概率

　　B.違約概率和違約頻率不是同一個概念

　　C.違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的

　　D.違約頻率是分析模型作出的事前預測.

　　E.違約頻率可作為內部評級的直接依據(jù)

　　5.專業(yè)貸款具體可劃分為(　　)。

　　A.項目融資

　　B.物品融資

　　C.商品融資

　　D.房地產貸款

　　E.零售貸款

　　6.授信集中度限額可以按不同維度進行設定，其中最常用的組合限額設定維度包括(　　)。

　　A.行業(yè)

　　B.產品

　　C.風險等級

　　D.擔保

　　E.國家信用風險

　　7.風險抵補類指標衡量商業(yè)銀行抵補風險損失的能力，其中包括(　　)。

　　A.不良貸款遷徙率

　　B.資本充足程度

　　C.超額備付金比率

　　D.盈利能力

　　E.準備金充足程度

　　8.外匯風險主要類型包括(　　)。

　　A.交易風險

　　B.會計風險

　　C.國家風險

　　D.經濟風險

　　E.價格風險

　　9.個人信貸業(yè)務可以基本劃分為哪幾類?(　　)

　　A.個人住宅抵押貸款

　　B.個人零售貸款

　　C.循環(huán)零售貸款

　　D.個人消費貸款

　　E.個人助學貸款

　　10.監(jiān)管機構對風險計量模型的監(jiān)督檢查主要包括(　　)。

　　A.建立各類風險計量模型的原理、邏輯和模擬函數(shù)是否正確合理

　　B.是否建立對風險計量模型的修正、檢驗和內部審查程序

　　C.風險管理人員是否充分理解模型設計原理，并充分應用其結果

　　D.對風險計量目標、方法、結果的制定、報告體系是否健全

　　E.是否積累足夠的歷史數(shù)據(jù)

　　11.權利質押的范圍包括(　　)。

　　A.匯票

　　B.支票

　　C.本票

　　D.債券

　　E.存款單

　　12.目前RAROC等經風險調整的業(yè)績評什方法在國際先進銀行中廣泛應用，其原因是與以往的盈利指標ROE、ROA相比，R\ROC(　　)。

　　A.可以全面反映銀行經營長期的穩(wěn)定性和健康性

　　B.可以在揭示盈利性的同時，反映銀行所承擔的風險水平

　　C.RAROC=(收益-預期損失)/經濟資本

　　D.使銀行不再注重盈利性

　　E.放棄了股東價值最大化的目標

　　13.以下哪些屬于中國銀監(jiān)會的《商業(yè)銀行不良資產監(jiān)測和考核暫行辦法》中關于不良貸款分析報告的有關規(guī)定?(　　)

　　A.不良貸款的清收轉化情況

　　B.新發(fā)放貸款質量

　　C.新發(fā)生不良貸款的內外部原因及典型案例

　　D.對不良貸款變化趨勢的預測

　　E.不良貸款的地區(qū)和客戶結構情況

　　14.下列屬于“假按揭”的表現(xiàn)形式的是(　　)。，

　　A.開發(fā)商以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款

　　B.以個人住房貸款按揭貸款名義套取企業(yè)生產經營用的貸款

　　C.開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制

　　D.房地產商未獲得銷售許可證便銷售房屋

　　E.商業(yè)銀行信貸人員向不具有真實購房行為的借款人發(fā)放高成數(shù)的個人住房按揭貸款

　　15.商業(yè)銀行的授信權限管理遵循哪些原則?(　　)

　　A.給予每一交易對方的信用須得到一定權利層次的批準

　　B.集團內所有機構在進行信用決策時應遵循一致的標準

　　C.債項的每一重要改變應得到一定權力層次的批準

　　D.交易對方風險限額的確定和單一信用風險暴露的管理應符合組合的統(tǒng)一指導及信用政策，每一決策都應建立在風險一收益分析基礎之上

　　E.根據(jù)審批人的資歷、經驗和崗位培訓，將信用授權分配給審批人并定期進行考查

　　16.貸款轉讓通常指貸款有償轉讓，又被稱勾貸款出售，主要目的為了(　　)。

　　A.分散風險

　　B.增加收益

　　C.實現(xiàn)資產多元化

　　D.提高經濟資本配置效率

　　E.實現(xiàn)信用風險的轉移

　　17.利率互換的主要作用是(　　)。

　　A.規(guī)避利率波動的風險

　　B.降低生產成本

　　C.交易雙方可以降低各自的融資成本

　　D.規(guī)避市場價格下跌

　　E.有助于風險管理

　　1B.全面風險管理模式階段的特點有(　　)。

　　A.不同類型的業(yè)務納入統(tǒng)一的風險管理范圍

　　B.從單一的資本充足約束.轉向突出強凋商業(yè)銀行的最低資本金要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀律約束三個方面的共同約束

　　C.提出了一系列監(jiān)管原則

　　D.繼續(xù)以資本充足率為核心

　　E.從單純的信貸風險管理模式轉向信用風險、市場風險、操作風險并舉

　　19.如果債券價格偏離了根據(jù)收益率曲線推算出的理論價格過大，說明了什么?(　　)

　　A.該債券的流動性不足

　　B.該債券流動性過大

　　C.價格無法通過市場機制加以修正

　　D.價格一定能夠通過市場機制加以修正

　　E.以上都不對

　　20.以下基于收益率曲線形狀的投資策略，正確的是(　　)。

　　A.如果收益率曲線向右上傾斜，且預期這種形狀基本不變，那么可以買人期限較長的金融產品

　　B.如果收益率曲線向右上傾斜，且未來有變陡的趨勢，那么可以買人期限較短金融產品，賣出期限較長金融產品

　　C.如果收益率曲線向右上傾斜，且未來有變平坦的趨勢，那么應當買入期限較長金融產品，賣出期限較短的金融產品

　　D.如果收益率曲線向右上傾斜，且未來有變平坦的趨勢，那么應當賣出期限較長金融產品，買入期限較短的金融產品

　　E.如果收益率曲線向右上傾斜，且未來有變陡的趨勢，那么可以賣出期限較短金融產品，買入期限較長金融產品

　　21.信用衍生產品包括(　　)

　　A.總收益互換

　　B.信用違約互換

　　C.信用價差衍生產品

　　D.股票期權

　　E.信用聯(lián)動票據(jù)

　　22.我國對于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管采用四項主要指標，即流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、存貸比和流動性比例。以下關于存貸比表述正確的是(　　)。

　　A.等于優(yōu)質流動性資產儲備/未來30日凈現(xiàn)金流出量×100%

　　B.該指標不應低于25%

　　C.等于各項貸款余額/各項存款余額×100%

　　D.該指標不應高于75%

　　E.該指標不應該低于100%

　　23.下列關于期貨交易價格發(fā)現(xiàn)功能的說法，正確的有(　　)。

　　A.期貨交易所是一個公開、公平、公正、競爭的交易場所

　　B.期貨交易所將眾多影響供求關系的因素集中于交易所內

　　C.期貨交易所通過公開競價，形成一個公正的交易價格

　　D.期貨交易價格被作為該商品價值的基準價格

　　E.人們可以利用期貨交易價格信息來進行各自的生產、經營、消費決策

　　24.核心雇員流失的風險具體體現(xiàn)為(　　)。

　　A.核心員工的知識、技能缺乏B.缺乏足夠后援、替代人員

　　C.相關信息缺乏共享和文檔記錄D.缺乏崗位輪換機制

　　E.核心員工的欺詐行為

　　25.不列入交易賬戶的頭寸一般包括(　　)。

　　A.為對沖銀行賬戶風險而持有的衍生工具頭寸

　　B.商業(yè)銀行從事自營而短期持有并旨在日后出售或計劃從買賣的實際或預期價差、其他價格及利率變動中獲利的金融工具頭寸

　　C.向客戶提供結構性投資和理財產品且進行了完全對沖的衍生產品

　　D.為執(zhí)行客戶買賣委托及做市而持有的頭寸

　　E.為規(guī)避交易賬戶其他項目的風險而持有的頭寸

　　26.國別風險的主要類型包括(　　)。

　　A.主權風險

　　B.傳染風險

　　C.貨幣風險

　　D.宏觀經濟風險

　　E.轉移風險

　　27.下列關于戰(zhàn)略風險的細化說法正確的是(　　)。

　　A.產品成本增加屬于產業(yè)風險

　　B.提供電子銀行服務屬于競爭對手風險

　　C.根據(jù)客戶需求的改變而創(chuàng)造需求屬于客戶風險

　　D.產品研發(fā)失敗屬于項目風險

　　E.收益下降屬于品牌風險

　　28.2007年底，美國爆發(fā)了次級債危機。長期以來，有些美資商業(yè)銀行員工違規(guī)向信用分數(shù)較低、收人證明缺失、負債較重的人提供貸款，由于房地產市場回落，客戶負擔逐步到了極限，大量違約客戶出現(xiàn)，不再償還貸款，形成壞賬，次級債危機就產生了。危機使信用衍生產品價格大跌，眾多機構的投資受損，并進一步致使銀行間資金吃緊。危機殃及了許多全球知名的商業(yè)銀行、投資銀行和對沖基金，使長期以來它們在公眾心目中穩(wěn)健經營的形象大打折扣。上述信息包含了(　　)等風險。

　　A.市場風險

　　B.信用風險

　　C.操作風險

　　D.流動性風險

　　E.聲譽風險

　　29.下列關于我國商業(yè)銀行交易賬戶劃分的政策和程序的說法，正確的有(　　)。

　　A.交易賬戶的適用范圍應包括銀行的所有表內外頭寸

　　B.商業(yè)銀行應根據(jù)自身的交易業(yè)務性質和復雜程度，相應的明確本行交易賬戶包括的金融工具

　　C.納入交易賬戶的頭寸要有明確的、經高級管理層批準的交易策略

　　D.向客戶提供結構性投資和理財產品且進行了完全對沖的衍生產品應列入交易賬戶

　　E.一般而言，在交易之后，銀行應立即明確該筆交易應歸于銀行賬戶還是交易賬戶

　　30.中國某出口商將于3個月后收到貨款100萬美元，為規(guī)避匯率風險，該出口商可以在當前利用的金融衍生工具有(　　)。

　　A.遠期外匯交易合約

　　B.貨幣期貨

　　C.貨幣互換

　　D.期權

　　E.即期外匯交易

　　31.集團法人客戶的信用風險包括(　　)。

　　A.內部關聯(lián)交易頻繁

　　B.連環(huán)擔保十分普遍

　　C.真實財務狀況難以掌握

　　D.系統(tǒng)性風險較高

　　E.風險識別和貸后管理難度大

　　32.內部審計定期對風險管理體系的組成部門和環(huán)節(jié)進行(　　)的獨立審查和評價。

　　A.準確性

　　B.可靠性

　　C.充分性

　　D.效益性

　　E.有效性

　　33.以下屬于代理業(yè)務操作風險的是(　　)。

　　A.內部人員竊取客戶資料謀取私利

　　B.委托方偽造收付款憑證騙取資金

　　C.銷售時不恰當?shù)男麄鲗е抡`導銷售

　　D.計算機系統(tǒng)中斷、業(yè)務應急計劃不力造成代理業(yè)務中數(shù)據(jù)丟失而引發(fā)損失

　　E.超越委托范圍辦理業(yè)務

　　34.對于不可管理的風險，商業(yè)銀行可以采取的辦法是(　　)。

　　A.風險分散

　　B.風險對沖

　　C.風險轉移

　　D.風險規(guī)避

　　E.風險補償

　　35.影響違約損失率的主要因素包括(　　)。

　　A.清償優(yōu)先性

　　B.抵押品

　　C.借款企業(yè)的資本結構

　　D.公司所在行業(yè)

　　E.當前經濟處于繁榮還是蕭條

　　36.常用的事后控制方法有(　　)。

　　A.風險轉移

　　B.風險定價

　　C.風險資本重新分配

　　D.風險緩釋

　　E.提高風險資本水平

　　37.缺口分析法的局限性包括(　　)。

　　A.計算復雜，應用不便

　　B.忽略了同一時間段內不同頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異

　　C.未考慮由于重新定價期限的不同而帶來的利率風險

　　D.大多數(shù)缺口分析未能反映利率變動對非利息收入和費用的影響

　　E.只能反映利率變動的短期影響

　　38.健康的風險文化至少應包括以下內容(　　)。

　　A.樹立正確的風險管理理念

　　B.加強高級管理層的驅動作用

　　C.創(chuàng)建學習型組織

　　D.加強與外部先進文化的交流

　　E.建立完善的風險識別和控制體系

　　39.市場風險是指因市場價格的不利變動而使商業(yè)銀行的表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風

　　險，其中的市場價格包括(　　)。

　　A. 利率

　　B. 匯率

　　C.工資率

　　D.股票價格

　　E.商品價格

　　40.廣義上講，銀行機構的市場準人包括(　　)。

　　A.機構準人

　　B.業(yè)務準人

　　C.區(qū)域準入

　　D.高級管理人員準入

　　E.級別準人

　　三、判斷題(本大題共15個小題，每小題1分，共15分。判斷以下各小題的對錯，正

　　確的用A表示，錯誤的用B表示)

　　1.資產之間的相關性越低，則風險分散化效果越好。(　　)

　　2.信用風險既存在于表內業(yè)務中，又存在于表外業(yè)務中.還存在于衍生產品交易中。(　　)

　　3.由于計算每筆債項經濟資本時均考慮了相關性，因此可以將所有債項的經濟資本直接

　　相加得到不同組合層面的經濟資本，實現(xiàn)經濟資本在各個維度的分配。(　　)

　　4.不良貸款率=(關注類貸款+次級類貸款+可疑類貸款)/各項貸款×100%。(　　)

　　5.無論是集中型的風險管理部門，還是分散型的風險管理部門，必須都包括商業(yè)銀行風

　　險管理的核心要素。(　　)

　　6.KPMG風險定價模型的核心思想是假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者，不管是高風險、低風險或是無風險資產，只要期望收益率相等，市場參與者對其接受態(tài)度就是一致的。(　　)

　　7.資產分類是商業(yè)銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎。(　　)

　　B.流動性偏好理論能很好地解釋正向收益率曲線和反向收益率曲線。(　　)

　　9.外部審計與銀行監(jiān)管的方式、內容、目標存在共性。(　　)

　　10.投資組合選擇是投資者進行金融經營活動所必須面對的最基本問題之一，也是金融經濟學研究的核心問題。(　　)

　　11.商業(yè)銀行對營業(yè)收入不超過4億人民幣企業(yè)的債權是中小企業(yè)風險暴露。(　　)

　　12.商業(yè)銀行分析企業(yè)集團的關聯(lián)交易時，首先應對關聯(lián)方之間的交易是否屬于正常交易進行判斷。(　　)

　　13.根據(jù)馬柯維茨資產組合管理理論，多樣化的組合投資具有降低系統(tǒng)性生風險的作用。(　　)

　　14.商業(yè)銀行應為操作風險造成的損失安排經濟資本。(　　)

　　15.久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產和負債的影響越小，對其流動性的影響也越不明顯。(　　)

　　參考答案及解析

　　一、單項選擇題

　　1.【答案及解析】B在商業(yè)銀行中，起維護市場信心、充當保護存款者的緩沖器作用的是銀行資本金。故選B。

　　2.【答案及解析】B商業(yè)銀行風險管理的核心要素包括：風險監(jiān)控、數(shù)量分析、價格確認、模型創(chuàng)新和相應的信息系統(tǒng)/技術支持。故選B。

　　3.【答案及解析】B遠期匯率反映了貨幣的遠期價值，其決定因素包括即期匯率、兩種貨幣之間的利率差、期限。故選1{，

　　4.【答案及解析】A市場準入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領域并從事相關活動的機制。故選A。

　　5.【答案及解析】C 2004年6月，巴塞爾委員會頒布的《巴塞爾新資本協(xié)議》中明確提出，資本要求、監(jiān)督檢查、市場紀律形成三大支柱，它們相輔相成，不可或缺，共同為促進金融體系的安全和穩(wěn)健發(fā)揮作用。故選C。

　　6.【答案及解析】B總收益一1(10×(1+10%)5—161(元)。故選B。

　　7.【答案及解析】B資產證券化是指某一資產或資產組合采取證券資產這一價值形態(tài)的資產運營方式。故選B。

　　8.【答案及解析】A題目沒有說明，我們可以認為是單利。年利率=年息÷本金×

　　100%。第一筆年利率：年息=500÷3=166.67，年利率=166.67÷1 000×100%=16.67%;第二筆年利率：年息=1 600÷5=320，年利率=320÷2 000×100%=16%。故選A。

　　9.【答案及解析】C盈利能力指標包括資產收益率、資本金收益率、凈業(yè)務收益率。故選C。

　　10.【答案及解析】C商業(yè)銀行經濟資本配置的作用主要體現(xiàn)在風險管理和績效考核兩個方面。風險管理是指如何在一個肯定有風險的環(huán)境里把風險減至最低的管理過程。績效考核是企業(yè)為了實現(xiàn)生產經營目的.運用特定的標準和指標，采取科學的方法，對承擔生產經營過程及結果的各級管理人員完成指定任務的工作實績和由此帶來的諸多效果做出價值判斷的過程。故選C

　　11.【答案及解析】C風險限額是指對照一定的計量方法所計量的市場風險設定的限額。如對內部模型計量的風險價值設定的限額和對期權性頭寸設定的期權性頭寸限額。故選C。

　　12.【答案及解析】B系統(tǒng)安全包括外部系統(tǒng)安全、內部系統(tǒng)安全、對計算機病毒以及對第三方程序欺詐的防護等。故選B。

　　13.【答案及解析】D高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機構提出的資格要求，以及定性和定量標準的前提下，通過內部操作風險計量統(tǒng)計計算監(jiān)管資本要求。使用高級計量法計算風險資本配置時，商業(yè)銀行在開發(fā)內部計量系統(tǒng)過程中，必須有操作風險模型和模型獨立驗證嚴格的程序。故選D。

　　14.【答案及解析】A我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》定義的流動性資產包括：現(xiàn)金、黃金、超額準備金存款、一個月內到期的同業(yè)往來款項軋差后資產方凈額、一個月內到期的應收利息及其他應收款、一個月內到期的合格貸款、一個月內到期的債券投資、在國內外二級市場上可隨時變現(xiàn)的債券投資、其他一個月內到期可變現(xiàn)的資產(剔除其中的不良資產)。故選A。

　　15.【答案及解析】C VaR模型是針對市場風險的計量模型;CreditMetriCs是針對信用的計量模型，沒有特定的范圍;KM、v’是運用現(xiàn)代期權定價理論建立起來的違約預測模型;高級計量法是針對風險資本的計量模型。故選C。

　　16.【答案及解析】A對商業(yè)銀行而言，企業(yè)的行業(yè)風險和企業(yè)風險屬于系統(tǒng)風險。系統(tǒng)風險是指由于某種因素的影響和變化，導致股市上所有股票價格的下跌，從而給股票持有人帶來損失的可能性。故選A。

　　17.【答案及解析】B風險評估的方法很多，較為常用的包括自我評估法、計分法、情景分析法、風險圖示法、檢查表法、問卷調查法、工作交流法等。為了取得更好的效果，這些方法也可結合起來使用。故選B。

　　18.【答案及解析】B操作風險是指由于人為錯誤、技術缺陷或不利的外部事件所造成損失的風險。操作風險可分為人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，并由此分為內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產品及業(yè)務做法，實物資產損壞，業(yè)務中斷和系統(tǒng)失靈，執(zhí)行交割及流程管理事件等七種可能造成實質性損失的事件類型。交易過程中.結算系統(tǒng)發(fā)t故障導致結算失敗，不但造成交易成本上升，而且可能引發(fā)信用風險。故選B。

　　19.【答案及解析】A資產流動性風險是指資產到期不能如期足額收回，進而無法滿足到期負債的償還和新的合理貸款及其他融資需要，從而給商業(yè)銀行帶來損失的風險。商業(yè)銀行的借款人由于經營問題，無法按期償還貸款，屬于資產流動性風險。故選A。

　　20.【答案及解析】D商業(yè)銀行的核心資本充足率指標不得低于6%，資本克足率不得低于8%，附屬資本最高不得超過核心資本的100%。故選D。.

　　21.【答案及解析】A當來源金額大于使用金額時，出現(xiàn)所謂“剩余”，表明商業(yè)銀行擁有一個“流動性緩沖器”，即流動性相對充足。故選A。

　　22.【答案及解析】A外部評級是專業(yè)評級機構對特定債務人的償債能力和意愿的整體評估，主要依靠專家定性分析。故選A。

　　23.【答案及解析】C柜臺業(yè)務操作風險控制要點除A、B、D三項所述外，還有：加強業(yè)務系統(tǒng)建設，盡可能將業(yè)務納入系統(tǒng)處理，并在系統(tǒng)中自動設立風險監(jiān)控要點，發(fā)現(xiàn)操作系統(tǒng)中的風險點能及時提供警示信息;強化一一線實時監(jiān)督檢查，促進事后監(jiān)督向專業(yè)化、規(guī)范化邁進，改進檢查監(jiān)督方法，同時充分發(fā)揮各專業(yè)部門的指導、檢查和督促作用。故選C。

　　24.【答案及解析】B金融資產的市場價值是指在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產所獲得的資產的預期價值。故選B。

　　25.【答案及解析】D市場準入應當遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則。D項表述不準確。故選D。

　　26.【答案及解析】D現(xiàn)場檢查具有評價和指導的作用、保護和促進的作用、反饋和建議的作用、評價和指導的作用。D項為干擾項。故選D。

　　27.【答案及解析】D戰(zhàn)略風險通常被認為是一種長期(而非中期)的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)。故選D。

　　28.【答案及解析】D題中D項應為按照本幣和外幣分別計算。故選D。

　　29.【答案及解析】C題中C項應為內部評級法。故選C。

　　30.【答案及解析】A資本類指標反映銀行希望維持償付能力，維持持續(xù)經營能力的資本水平，主要有一級資本充足率，核心一級資本充足率等。故選A。

　　31.【答案及解析】A累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，在本題中為440。凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，在本題中為140。短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較這兩個總數(shù)，最后把較大的一個作為銀行的總敞口頭寸。本題中.多頭為290，空頭為150，因此短邊法總敞口頭寸為290。故選A。

　　32.【答案及解析】A公司金融這類業(yè)務條線的操作風險資本要求系數(shù)B為18%。故選A。

　　33.【答案及解析】A風險管理部門不具有或者只具有非常有限的風險管理策略執(zhí)行權，且它與風險管理委員會是獨立的兩個不同的機構，核心職能是作出風險的識別、分析等決策。故選A。

　　34.【答案及解析】A按風險發(fā)生的范圍可以分為系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險。B、C、D三項均正確。故選。A。

　　35.【答案及解析】A流動性風險是指銀行因無力為負債的減少和資產的增加提供融資，而造成損失或破產的可能性。故選A。

　　36.【答案及解析】D超額準備金率是央行的調控工具，不在流動性監(jiān)管核心指標之列。故選D。

　　37.【答案及解析】B銀行資產價值和負債價4JtCq變動方向與市場利率的變動方向相反，而且銀行資產與負債的久期越長.資產與負債價值變動的幅度越大，即利率風險越大。當市場利率上升時，銀行負債價值下降。故選B。

　　38.【答案及解析】D凈利潤=銷售收入×銷售凈利率=20×12%=2.4(億元);凈資產收益率一凈利潤/[(期初所有者權益合計+期末所有者權益合計)/2]× 100%。2.4÷[(40+55)- 2]×100%≈5.05%。故選D。

　　39.【答案及解析】D股票投資收益率下降，人們會把投資于股市的資金撤出來存入銀行，因此不會造成銀行的流動性緊張。故選D。

　　40.【答案及解析】D風險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段。故選D。

　　41.【答案及解析】B風險管理評級是對銀行風險管理系統(tǒng)，即識別、計量、監(jiān)測和控制風險的政策、程序、技術等的完整性、有效性進行評價并定級的過程。故選B。

　　42.【答案及解析】C根據(jù)馬柯維茨投資組合理論，如果其他假設不變，當各資產間的相關系數(shù)為正時，風險分散效果較差，相關系數(shù)為負時，風險分散效果較好�？梢奀項正確，D項錯誤。只要相關系數(shù)小于1，即兩種資產的收益率變化不完全正相關時，該資產組合的整體風險小于各項資產風險的加權之和.題目中相關系數(shù)為正，不能確定相關系數(shù)等于一或小于一，A、B項錯誤。故選C。

　　43.【答案及解析】D專家系統(tǒng)在分析信用風險時主要考慮兩方面因素。①與借款人有關的因素：聲譽、杠桿、收益波動性。②與市場有關的因素：經濟周期、宏觀經濟政策、利率水平。故選D。

　　44.【答案及解析】A題中A項屬于失職違規(guī)引發(fā)的操作風險因素。具體就是有的商業(yè)銀行為了規(guī)避上級行的監(jiān)管，有可能采用化整為零、短貸長用、借新還舊等方式來追求片面的信貸業(yè)務的余額增長，從而引發(fā)的操作風險，失去對長期風險的控制。故選A。

　　45.【答案及解析】A商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合信用風險時相比單筆貸款

　　業(yè)務而言，應特別注意宏觀經濟因素、行業(yè)風險、區(qū)域風險。單筆貸款業(yè)務則更注重個人

　　風險和公司風險。故選A。

　　46.【答案及解析】C最主要和最常見的利率風險形式是重新定價風險。重新定價風險又稱為期限錯配風險，源于銀行資產、負債表和外業(yè)務到期期限或重新定價期限之間所存在的差異。故選C。

　　47.【答案及解析】D金融工具的發(fā)行日期不會對久期產生影響，久期著重未來的發(fā)展。故選D。

　　4B.【答案及解析】D市場對沖是指對于無法通過資產負債表和相關業(yè)務調整進行自我對沖的風險，通過衍生產品市場進彳i-對沖。故選D。

　　49.【答案及解析】D期權是否執(zhí)行取決于期權是否具有內在價值而不是時間價值。故選D。

　　50.【答案及解析】C全面風險管理模式的特征有：全球的風險管理體系、全面的風險管理范圍、全程的風險管理過程、全翻的風險管理方法和全員的風險管理文化。故選C。

　　51.【答案及解析】D樣本均值=(5%一2%+1%)÷3×100%≈1.33%。故

　　選D。

　　52.【答案及解析】C不良貸款包括次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款，這三類加起來除以總貸款等于不良貸款率。本題中.不良貸款率一(10+7+3)÷(50+10+7+3+

　　30)=0.2。故選C。

　　53.【答案及解析】A交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，A項錯誤;B、C、D三項正確。故選A。

　　54.【答案及解析】C傳統(tǒng)觀念認為貸款是商業(yè)銀行的盈利資產中流動性最差的資產，所以A項正確;易變負債與總資產的比率衡量了商業(yè)銀行在多大程度上依賴易變負債獲得所需資金，當市場發(fā)生對商業(yè)銀行不利的變動時，這部分資金來源容易流失，所以B項正確;大額負債依賴度僅適合用來衡量大型特別是跨國商銀行的流動性風險，所以C項錯誤;流動性資產與總資產的比率越高表明商業(yè)銀行存儲的流動性越高。故選C。

　　55.【答案及解析】D零售客戶對商業(yè)銀行的風險狀況和利率水平缺乏敏感度，而公司機構客戶對商業(yè)銀行的風險狀況和利率水平高度敏感。故選D。

　　56.【答案及解析】C重新定價風險是最主要和最常見的利率風險形式，可見C項錯誤。故選C。

　　57.【答案及解析】A個人存款對商業(yè)銀行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要組成部分。故選A。

　　58.【答案及解析】B題中B項是表外資產業(yè)務;A、C、D三項均正確。故選B。

　　59.【答案及解析】D商業(yè)銀行的內部控制必須遵循全面、審慎、有效、獨立的原則。故選D。

　　60.【答案及解析】A風險管理的目標是降低風險，讓風險和收益相匹配，A項錯

　　誤;B、C、D三項正確。故選A。

　　61.【答案及解析】D商業(yè)銀行的流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和/或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險。流動性風險存在于資產業(yè)務、負債業(yè)務和表外業(yè)務中。故選D。

　　62.【答案及解析】A當市場利率呈現(xiàn)逐步上升趨勢時，對商業(yè)銀行有利的資產負債的期限安排是利用長期負債為短期資產融資。故選A。

　　63.【答案及解析】B EVA=稅后凈利潤-資本成本=700-500=200(萬)。故選B。

　　64.【答案及解析】C現(xiàn)金頭寸指標=(現(xiàn)金頭寸+應收存款)÷總資產=(50 000 000十100 000 000)÷5 000 000 000=0.03。故選C。

　　65.【答案及解析】C大額負債依賴度=(大額負債-短期投資)÷(盈利資產-短期投資)×100%=(50-20)÷(70-20)×100%=60%。故選C。

　　66.【答案及解析】D對單一法人客戶的管理層分析重點考核的是管理者人品、管理者誠信度和授信動機等。故選D。

　　67.【答案及解析】C商業(yè)銀行借短貸長的期限結構中所包含的流動性風險包括短期借款不能按期償還的負債流動性風險和長期貸款不能如數(shù)如期收回的資產流動性風險。故選C。

　　68.【答案及解析】D股東通過行使決策權、投票權、轉讓股份等權利給銀行經營者施加壓力，督促銀行改善經營，控制風險。故選D。

　　69.【答案及解析】B商業(yè)銀行由于不能根據(jù)客戶需求的改變而創(chuàng)造需求，喪失了寶貴的客戶資源，這屬于客戶風險。故選B。

　　70.【答案及解析】D信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風險量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量計算出一個數(shù)值(得分)來代表債務人的信用風險，并將借款人歸類于不同的風險等級。信用評分模型包括線性概率模型、Probit模型和線性辨別模型。CreditMetriCs模型屬于信用風險管理模型。故選D。

　　71�！敬鸢讣敖馕觥緾商業(yè)銀行應當對利益進行權衡，照顧盡量多數(shù)人的盡量多的利益。故選C。

　　72.【答案及解析】C題中C項錯誤，正確表述應改為資本要求為99.9%置信水平下特定風險暴露的非預期損失。故選C。

　　73.【答案及解析】B根據(jù)銀監(jiān)會規(guī)定，在計算風險加權資產時，我國商業(yè)銀行應當對中央政府投資的公用企業(yè)的債權風險權重定位5(、%。故選B。

　　74.【答案及解析】C我國商業(yè)銀行目前開展的個人客戶貸款業(yè)務是個人住宅抵押貸款、個人零售貸款，尚未開展循環(huán)零售貸款。故選C。

　　75.【答案及解析】C對銀行業(yè)穩(wěn)定經營最大的威脅是存款人擠提存款。因為一般銀行都不會有這么多現(xiàn)金，所以很容易因為擠提事件造成不能經營的情況。故選C。

　　76�！敬鸢讣敖馕觥緿 0岫I5評級體系的分析涉及的主要指標和考評標準是：第一，資本充足率(資本/風險資產)，要求這一比率達到6.j%～7%;第二，有問題放款與基礎資本的比率，一般要求該比率低于15%;第三，管理者的領導能力和員工素質、處理突發(fā)問題應變能力和董事會決策能力、內部技術控制系統(tǒng)的完善性和創(chuàng)新服務吸引顧客的能力;第四，凈利潤與盈利資產之比在1%以上為第一、二級，若該比率在0～1%之間為第三、四級，若該比率為負數(shù)則評為第五級;第五，隨時滿足存款客戶的取款需要和貸款客戶的貸款要求的能力。故選D。

　　77.【答案及解析】C我國銀行監(jiān)管的行政法規(guī)是《金融違法行為處罰辦法》。故選C。

　　7B.【答案及解析】D 2005年頒布的《商業(yè)銀行市場風險管理指引》中所稱商業(yè)銀行是指在人民共和國境內依法設立的商業(yè)銀行，包括中資商業(yè)銀行、外資獨資銀行和中外合資銀行。故選D。

　　79.【答案及解析】C《人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。故選C。

　　80.【答案及解析】A商業(yè)銀行外部審計主要是針對財務狀況方面。外部審計主要是國家有關審計部門對商業(yè)銀行財政經營狀況的審查。故選A。

　　81.【答案及解析】A商業(yè)銀行可以根據(jù)本行業(yè)務性質、規(guī)模和產品復雜程度以及風險管理水平自行選擇操作風險計量模型，包括損失分布模型、打分卡模型等，模型的置信度區(qū)間應設定為99.9%，觀測期為1年。故選A。

　　82.【答案及解析】B商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋最高不超過操作風險監(jiān)管資本要求的20%。故選B。

　　83.【答案及解析】C現(xiàn)在支付1 00()萬泰銖相當于支付2B.6萬美元，而6個月后支付1 000萬泰銖相當于支付17.9萬美元，因此泰銖匯率的下跌使得A銀行收益28.6-17.9=10.7(萬美元);A銀行放棄執(zhí)行泰銖的買入期權，支付5萬美元期權費，因此A銀

　　行的凈收益為10.7-5=5.7(萬美元)。故選C。

　　84.【答案及解析】B久期分析是衡量利率變動對銀行經濟價值影響的一種方法。故選B。

　　85.【答案及解析】C現(xiàn)金流量分析通常首先分析經營性現(xiàn)金流。故選C。

　　86.【答案及解析】C對貸款的保證人應考察的內容包括：①保證人的資格;②保證人的財務實力;③保證人的保證意愿;④保證人履約的經濟動機及其與借款人之間的關系;⑤保證的法律責任。故選C。

　　87.【答案及解析】C監(jiān)管規(guī)定是指未遵守金融監(jiān)管當局的規(guī)定而引起的風險。在出臺新的金融監(jiān)管規(guī)定或者金融監(jiān)管加強、新的金融監(jiān)管者發(fā)生改變，出現(xiàn)新的金融監(jiān)管重點時，較易出現(xiàn)此方面的風險。故選C。

　　88.【答案及解析】D內部欺詐是指員工故意騙取、盜用財產或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失。此類事件至少涉及內部人員一方，但不包括性別/種族歧視事件。故選D。

　　89.【答案及解析】B核心存款比例=核心存款÷總資產=200÷1 000=20%。故選B。

　　90.【答案及解析】A最具有流動性的資產，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資。故選A

　　二、多項選擇題

　　1.【答案及解析】ABE即期凈敞口頭寸=即期資產-即期負債，遠期凈敞口頭寸=買入的遠期合約頭寸-賣出的遠期合約頭寸。C、D項均錯誤。故選ABE。

　　2.【答案及解析】ABCD選項E屬于競爭對手風險。其他4項均屬于項目風險。故選ABCD。

　　3.【答案及解析】DE商業(yè)銀行的客戶可劃分為法人客戶與個人客戶，法人客戶根據(jù)其機構性質可以分為企業(yè)類客戶和機構類客戶.企業(yè)類客戶根據(jù)其組織形式不同可劃分為單一法人客戶和集團法人客戶。故選DE。

　　4.【答案及解析】ABCDE題中五個選項包含了商業(yè)銀行內部資本充足評估程序應該實現(xiàn)的目標全內容。故選ABCI)E。

　　5.【答案及解析】ABCDE題中A、B、C、D、E五項均屬于不良貸款分析報告的內容。不良貸款分析報告還包括對不良貸款變化趨勢進行預測。故選ABCDE。

　　6.【答案及解析1 ABCDE操作風險成因包括：風險防范意識不足，認為即使發(fā)生操作風險，損失也不大;監(jiān)督管理滯后，內部控制薄弱，部門及崗位設置不合理，規(guī)章制度滯后;業(yè)務管理分散，缺乏統(tǒng)籌管理;電子化建設緩慢，缺乏相應的代理業(yè)務系統(tǒng)等。故選ABCDE。

　　7.【答案及解析】ABDE經營績效類指標包括總資產凈回報率、股本凈回報率、成本收入比;資產質量類指標指不良貸款率;審慎經營類指標包括資本充足率、大額風險集中度和不良貸款撥備覆蓋率。故選ABDE。

　　8.【答案及解析】BCD商業(yè)銀行常用的市場風險限額有交易限額管理、風險限額管理、止損限額管理。故選BCD。

　　9.【答案及解析】ABCE資本充足率壓力測試的主要內容包括情景選擇、定量壓力測試、定性壓力測試及管理行動、結果輸出四部分。D項，合理整合現(xiàn)有資源屬于設計資本充足率壓力測試框架時應注意的問題之一。故選ABCE。

　　10.【答案及解析】ABCDE記入交易賬戶的頭寸應當具有明確的頭寸管理政策和程序，包括：設置頭寸限額并進行監(jiān)控：交易員可以在批準限額內。按照批準的交易政策和程序管理頭寸;交易頭寸至少應逐日按照市場價值計價;按照銀行的風險管理程序，交易頭寸定期報告給高級管理層;根據(jù)市場信息來源，對交易頭寸予以密切監(jiān)控。故選ABCDE。

　　11.【答案及解析】ACE當久期缺口為正時，如果市場利率下降，資產和負債的價值都會增加，資產價值的增加幅度大于負債價值的增加幅度，銀行凈值的市場價值上漲;當久期缺口為正時，如果市場利率上升，資產和負債的價值都會下降，資產價值的下降幅度小于負債價值的下降幅度，銀行凈值的市場價值上漲;當久期缺口為零時，銀行凈值的市場價值不受利率風險的影響。故選ACE。

　　12.【答案及解析】ABCE重新定價風險是最主要和最常見的利率風險形式，基準風險不是，D項錯誤。故選ABCE。

　　13.【答案及解析】1{CD目前國際銀行業(yè)應用比較廣泛的信用風險組合模型包括：CreditMetriCs模型、Credit Portfo1io View模型和Credit Risk+模型。故選BCD。

　　14.【答案及解析】ABCDE風險管理和商業(yè)銀行經營的關系主要體現(xiàn)在：①承擔和管理風險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力;②風險管理能夠作為商業(yè)銀行實施經營戰(zhàn)略的手段，極大地改變了商業(yè)銀行經營管理模式;③風險管理也能夠為商業(yè)銀行風險定價提供證據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務組合;④健全的風險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值;(D風險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切需求。故選ABCDE。

　　15.【答案及解析】ADE計算風險加權資產時，對于信用風險資產，商業(yè)銀行可以采取標準法、內部評級初級法和內部評級高級法。故選—虹)E。

　　16.【答案及解析】ABCDE題中、、B、D三項可以彌補現(xiàn)金流量的不足;E項有利于樹立積極的公眾形象，防止危機變得更糟;C項可以維護和客戶的關系，防止擠兌的發(fā)生。故選ABCDE。

　　17.【答案及解析1 ABCDE中國銀監(jiān)會評估國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的

　　資產質量指標包括：不良資產、貸款率，預期損失率，貸款風險遷徙，不良貸款撥備覆蓋率，貸款損失準備充足率。故選ABCDE。

　　18.【答案及解析】BCI)存貨周轉率是效率比率，資產回報率既是盈利能力比率又是效率比率。故選BCD。

　　19.【答案及解析】ABCDE一般來說，收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關系，是市場對當前經濟狀況的判斷，是對未來經濟增長預期的結果，是對未來通貨膨脹預期的結果，是對未來資本回報率預期的結果。故選ABCDE。

　　20.【答案及解析】ACDE題中B項對于損失于事無補;A、C、D、E四項均正確。故選ACDE。

　　21.【答案及解析】ABCE信用衍生產品包括：總收益互換、信用違約互換、信用價差衍生產品、信用聯(lián)動票據(jù)以及混合工具。故選ABCE。

　　22.【答案及解析】 CD題中A項得出的是流動性覆蓋率。B、E兩項不是對存貸比的監(jiān)管要求。C、D兩項是對存貸比監(jiān)管指標內容的正確表述。故選CD。

　　23.【答案及解析】 ABCDE對于期貨交易價格發(fā)現(xiàn)功能說法正確的有：①期貨交易所是一個公開、公平、公正、競爭的交易場所;②期貨交易所將眾多影響供求關系的因

　　素集中于交易所內;③期貨交易所通過公開競價.形成一個公正的交易價格;④期貨交易價格被作為該商品價值的基準價格;⑤人們可以利用期貨交易價格信息來進行各自的生產、經營、消費決策。故選ABCDE。

　　24.【答案及解析1 BCD核心雇員流失的風險具體體現(xiàn)為：缺乏足夠后援、替代人員，相關信息缺乏共享和文檔記錄，缺乏崗位輪換機制。故選BCD。

　　25.【答案及解析】AC不屬于交易賬戶的頭寸一般包括：為耐沖銀行賬戶風險而持有的衍生工具頭寸和向客戶提供結構性投資和理財產品且進行了完全對沖的衍生產品。故選AC。

　　26.【答案及解析】ABCDE國別風險的主要類型包括：轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經濟風險、政治風險、間接國別風險七類。其中轉移風險是國別風險的最主要類型之一。故選ABCDE。

　　27.【答案及解析】 ABCD產品成本增加屬于產業(yè)風險，提供電子銀行服務屬于競爭對手風險，根據(jù)客戶需求的改變而創(chuàng)造需求屬于客戶風險，產品研發(fā)失敗屬于項目風險，收益下降屬于產業(yè)風險。故選ABCD。

　　28.【答案及解析】ABCDE“違規(guī)”是操作風險;“信用分數(shù)”是信用風險;“房地產市場”是市場風險;“資金吃緊”是流動性風險;“形象”是聲譽風險。故選ABCDE。

　　29.【答案及解析1 ABC D項不應列入交易賬戶;E項中在交易之前就劃分清楚了;A、B、C三項正確。故選ABC。

　　30.【答案及解析】ABCD即期外匯交易不能用來規(guī)避外匯風險，要通過衍生品進行對沖操作，E項錯誤;A、B、C、D四項均正確。故選ABCD。

　　31.【答案及解析1 ABCDE與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：內部關聯(lián)交易頻繁;連環(huán)擔保十分普遍;真實財務狀況難以掌握;系統(tǒng)性風險較高;風險識別和貸后管理難度大。故選ABCDE。

　　32.【答案及解析】ABCE內部審計定期對風險管理體系的組成部門和環(huán)節(jié)進行準確性、可靠性、充分性、有效性的獨立審查和評價。故選ABCE。

　　33.【答案及解析】ABCDE代理業(yè)務操作風險包括：內部人員竊取客戶資料謀取私利;委托方偽造收付款憑證騙取資金;銷售時不恰當?shù)男麄鲗е抡`導銷售;計算機系統(tǒng)中斷、業(yè)務應急計劃不力造成代理業(yè)務中數(shù)據(jù)丟失而引發(fā)損失;超越委托范圍辦理業(yè)務。故選ABCDE。

　　34.【答案及解析】CDE不可管理的風險只能消極地轉移、規(guī)避、補償。故選CDE。

　　35.【答案及解析】ABCDE影響違約損失率的主要因素包括：清償優(yōu)先性、抵押品、借款企業(yè)的資本結構、公司所在行業(yè)和當前經濟處于繁榮還是蕭條。故選ABCDE。

　　36.【答案及解析】ACDE常用的事后控制方法有：風險緩釋或風險轉移、風險資本重新分配、提高風險資本水平，B項屬于事前控制方法。故選ACDE。

　　37.【答案及解析】BCE缺口分析的局限性包括：①忽略了同一時間段內不同頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異;②未考慮由于重新定價期限的不同而帶來的利率風險;③只能反映利率變動的短期影響;④未能反映利率變動對非利息收入和費用的影響。故選BCE。

　　3B.【答案及解析】ABC健康的風險文化至少應包括樹立正確的風險管理理念、加強高級管理層的驅動作用、創(chuàng)建學習型組織三個方面。D、E兩項均為干擾項。故選ABC。

　　39.【答案及解析1 ABDE市場價格包括：利率、匯率、股票價格和商品價格。故選

　　ABDE。

　　40.【答案及解析】ABD廣義上井，銀行機構的市場準入包括機構準入、業(yè)務準入、高級管理人員準入。故選ABD。

　　三、判斷題

　　1.【答案及解析】A資產之間的相關性越低，則風險分散化效果越好。

　　2.【答案及解析】A信用風險既存在于表內業(yè)務中，又存在于表外業(yè)務中，還存在于衍生產品交易中。

　　3.【答案及解析】A在《巴塞爾新資本協(xié)議》計量公式下，由于計算每筆債項經濟資本時均考慮了相關性，因此可以將所有債項的經濟資本直接相加得到不同組合層面的經濟資本，實現(xiàn)經濟資本在各個維度的分配。

　　4.【答案及解析】B不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款×100%。

　　5.【答案及解析】B從全球金融風險管理實踐看，集中型風險管理部門包括了商業(yè)銀行風險管理的核心要素，由于在某些情況下，商業(yè)銀行不需要建立完善的風險管理部門，所以分散型風險管理部門不是必須包括商業(yè)銀行風險管理的核心要素。

　　6.【答案及解析】A KPMG風險定價模型的核心思想是假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者，不管是高風險、低風險或是無風險資產，只要期望收益率相等，市場參與者對其接受態(tài)度就是一致的。

　　7.【答案及解析】A資產分類是商業(yè)銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎。

　　B.【答案及解析】B正向收益率曲線意味著在某一時點上，投資期限越長，收益率越高，流動性偏好理論對此的解釋是，由于期限短的金融資產的流動性好于期限長的金融資產的流動性，作為流動性較差的一種補償，期限長的收益率也就要高于期限短的收益率。而反向收益率曲線表明在某一時點上，投資期限越長，收益率越低，與正向收益率曲線相反，故流動性偏好理論不能很好地解釋反向收益率曲線。

　　9.【答案及解析】A外部審計和銀行監(jiān)管的方式、內容、目標存在共性。外部審計和銀行監(jiān)管都采用現(xiàn)場檢查的方式。無論是外部審計還是銀行監(jiān)管，都將審查銀行會計信息、管理信息以及相關記錄，促進和保障銀行經營管理信息的真實、準確、合規(guī)，并將其作為基本目標之一。

　　10.【答案及解析】A投資組合選擇是投資者進行金融經營活動所必須面對的最基本問題之一，也是金融經濟學研究的核心問題。

　　11.【答案及解析】B商業(yè)銀行對營業(yè)收入不超過3億人民幣企業(yè)的債權是中小企業(yè)風險暴露。

　　12.【答案及解析】B商業(yè)銀行分析企業(yè)集團的關聯(lián)交易時，首先應全面了解集團的股權結構，找到企業(yè)集團的最終控制人和所有關聯(lián)方，然后對關聯(lián)方之間的交易是否屬于正常交易進行判斷。

　　13.【答案及解析】B根據(jù)馬柯堆茨資產組合管理理論，多樣化的組合投資具有降低非系性風險的作用，而無法對系統(tǒng)性風險進行規(guī)避。信用風險很大程度上是一種非系統(tǒng)性風險，因此，在很大程度上能被多樣化的組合投資所降低。

　　14.【答案及解析】A巴塞爾委員會認為操作風險是一種重要的風險類型，因此要求商業(yè)銀行為操作風險造成的損失安排經濟資本。

　　15.【答案及解析】B久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產和負債的影響越大，對其流動性的影響也越顯著

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