貨幣資金是企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表中的一個(gè)重要項(xiàng)目，它包括現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金三個(gè)部分。

第一個(gè)項(xiàng)目是現(xiàn)金，指企業(yè)手里實(shí)際持有的現(xiàn)金?，F(xiàn)金可以是紙幣、硬幣、支票等形式，它是企業(yè)進(jìn)行日常交易、支付工資、繳納稅款等必不可少的資金形式。

第二個(gè)項(xiàng)目是銀行存款，指企業(yè)在銀行中存放的資金。銀行存款可以是活期存款、定期存款、通知存款等形式，它是企業(yè)進(jìn)行資金管理的重要手段。銀行存款可以獲得利息收入，同時(shí)也可以方便企業(yè)進(jìn)行資金調(diào)配。

第三個(gè)項(xiàng)目是其他貨幣資金，指除了現(xiàn)金和銀行存款以外的其他貨幣資金形式。這些資金形式包括郵政匯款、電匯、信用證、支票承兌等。這些資金形式在企業(yè)的日常經(jīng)營中往往也扮演著重要的角色。

總之，貨幣資金是企業(yè)經(jīng)營管理中不可或缺的資金形式，其中現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金是其主要組成部分，企業(yè)需要對(duì)這些資金進(jìn)行合理管理，以保證企業(yè)的正常經(jīng)營和發(fā)展。